您好，我司是4S店的销售方，之前固定资产试驾车卖出去了也开发票给对方了，做了固定资产清理，购货方发生了退货，我发开了红字发票，账务处理要怎么做？

那帐套的固定资产已经进行处置了、那要重新录入固定资产吗

你好，是的，是这样的。

按之前购入的价格重新录入、重新计提折旧吗

你好，就做原来卖掉分录的负数分录，折旧就回来了。

好的，谢谢老师

不客气，祝工作顺利哦！

老师，您好，我还有个问题

我方公司是4S店，顾客在公司做贷款购车，厂家的金融公司有一个贴息政策，金融公司在给我们公司打贷款的时候把这个贴息钱扣出来了，然后以把贴息的钱以销售折让或者返利的方式给，她们之后再看红字发票给我们，这么怎么进行账务处理呢

你好，冲减你们的成本。

收到厂家开的贴息普票时，借：财务费用 贷预付账款 ，每个月折让到了我们是做 借：预付账款 主营业务成本-销售折让 红字进项税额转出 红字 因为今年厂家不会开发票，之前的会计就做了个计提借：财务费用 贷：预付账款 想今年先进成本，那发票回来费用不就做多了吗，

你好，发票回来需要把之前的分录冲掉后再做。

我是不是也可以这样吗，把之前计提没开票的费用，把贴息折让单独挂出来，借：预付 其它应收-贴息红字 等收到发票： 借 其它应收-贴息 贷 预付账款 然后这样冲平可以吗

你好，是的，是可以的。

好的，谢谢老师