老师，一般纳税人企业，用的是小企业会计准则，开具了一张11万4的发票，是简易计税的项目，款项未收，应该做什么会计分录呀

那我收到了别人在税务局代开的劳务发票怎么入账呢

您好！您是劳务成本了，会计分录： 借：主营业务成本-劳务成本         应交税费-应交增值税（进项税额）  （如果是专票） 贷：应付账款或者银行存款

能不能使用工程施工这个科目结转到主营业务成本呢

您好！也行，不影响损益！

老师，还有几个问题，我一并向您提问 等下给你送心意可以吗？因为你的解答简洁易懂

我们老板的车在我们公司使用，公司名下是没有车的，如果使这部分关于车的费用合法化呢

您好！签订车辆租用合同，修理费和加油费费用单位承担，老板代开票。

这个本月如果还没签，能不能先冲减一部分

您好！如果确实有业务发生，事后补协议，可以冲，但是发票的有，加油费企业才能扣呀！

好的，还有就是我们公司有一部分劳务是承包给其他人的，他上个月就把票开了出来，我能在这个月确认成本费用么？

您好！一般建议不跨年确认应该问题不大；就是跨年也只是时间差，不影响税款。

他是11月份开具的，我想在12月份确认的

那我开具了一般的发票，就是 借：应收账款-XX公司， 贷：主营业务收入 应交税费，应交增值税，销项税额是么