老师，一般纳税人企业，用的是小企业会计准则，开具了一张11万4的发票，是简易计税的项目，款项未收，应该做什么会计分录呀
您好！收入确认分录如下： 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（简易征收）
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老师，一般纳税人企业，用的是小企业会计准则，开具了一张11万4的发票，是简易计税的项目，款项未收，应该做什么会计分录呀
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老师，我们是小企业会计准则的一般纳税人，问一下采购原材料产生的运费应该计入什么科目
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借给个人的钱，收不回来了，一般纳税人，执行的是小企业会计准则，应该如何做分录？
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我们收到对方跨年红冲的进项 费用票1张，之前是多张票一起做分录的，是红冲一张发票账务怎么处理？企业会计准则一般纳税人。申报增值税怎么处理？之前分录： 借销售费用 应交税费进项税额 贷：应收账款
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老师，请问，小企业会计准则的一般纳税人企业，5月份补缴了所得税汇算清缴，现在4月份的时候要做计提吗？如果要的会计分录是怎么样的
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老师，现在吧，小规模那个4月份账有一些客户付了钱，但是没有对好明细，因为他那个客户的名字比较多，也没也没法做预收款，因为这个事呢，我一直报表没有出有什么好的解决办法吗
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销售折让的协议怎么写，开发票附在后面当附件，有模板吗
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如果二五年财务账里面有以前年度调整损益，在2025年所属期所得税汇算清缴中，需不需要做什么处理？
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老师好，我碰到了一个问题，就是设备原值120万，月折旧1万，该设备的验收时间确定是24年12月，原来的财务在二四年11月就开始计提折旧，所以多提了两个月2万，会计2025年账面本年折旧12万，累计折旧14万，由于我本年度要申报这个机器的固定资产一次性扣除，那么我2025年所属期汇算清缴申报表上，账载金额的本年折旧和税收金额的税收折旧，以及调减多少怎么填？ - 账载本年折旧（第2列）= - 税收本年折旧（第5列）= - A105080第9列调整额=
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老师，领导说库管归财务管，我该怎么给领导说，库管原料的领用全部由业务决定这样合理吗
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老师您好，公司为地下矿山企业，现处于基建期，24年取得土地使用权，当年在土地上建了临时办公用房，其余土地闲置。25年开始井巷工程施工，井口及井架等占地，项目部的临时办公房占地，所以请问土地使用权如何摊销？是全部都计入在建工程待摊，还是随着各项工程的开展逐步计入各工程呢，还没有利用的土地计入管理费用呢？
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接手了一个私人医院，账上挂应收应付几百万，但我们接手其实那些账都与我们无关，我可以重新建账吗？还是用的以前的营业执照，只是变更了股权和法人。其他应收款挂了几年，以前股东借款270万，其他员工的82827元，如何处理好？账面亏损640万，股权转让款刚好270万，可以用“股权转让款”直接抵销这笔借款吗？如果这样操作，原股东就那270万要交个人所得税吗？
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每开出一张银行承兑汇票银行相对应转出致保证金帐号，出纳要作保证金帐号日记帐吗？
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请问快递费这些去年不能取回，今年汇算之前才能取回。那去年要暂估吗？还是可以直接做销售费用快递费。
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请问平台销售产品都会打包快递发给客户，快递盒袋子这些计入什么费用
粤公网安备 44030002003870号
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那我收到了别人在税务局代开的劳务发票怎么入账呢
您好！您是劳务成本了，会计分录： 借：主营业务成本-劳务成本 应交税费-应交增值税（进项税额） （如果是专票） 贷：应付账款或者银行存款
能不能使用工程施工这个科目结转到主营业务成本呢
您好！也行，不影响损益！
老师，还有几个问题，我一并向您提问 等下给你送心意可以吗？因为你的解答简洁易懂
我们老板的车在我们公司使用，公司名下是没有车的，如果使这部分关于车的费用合法化呢
您好！签订车辆租用合同，修理费和加油费费用单位承担，老板代开票。
这个本月如果还没签，能不能先冲减一部分
您好！如果确实有业务发生，事后补协议，可以冲，但是发票的有，加油费企业才能扣呀！
好的，还有就是我们公司有一部分劳务是承包给其他人的，他上个月就把票开了出来，我能在这个月确认成本费用么？
您好！一般建议不跨年确认应该问题不大；就是跨年也只是时间差，不影响税款。
他是11月份开具的，我想在12月份确认的
那我开具了一般的发票，就是 借：应收账款-XX公司， 贷：主营业务收入 应交税费，应交增值税，销项税额是么
您好！如果您单位是一般纳税人开开专票，就挂销项税额。