请问下，计提的费用，发票（普票）到了后，一定要做冲销吗？收的如果是专票，可不可以直接用进项去冲减费用？

普票呢？一定需要冲销吗？如果不冲销，收到发票怎么处理？

你好，普通发票的，你可以跨年了，把这个原始凭证放到之前的原始凭证后面。

没跨年，只是有时候会跨月

那最好是红冲，然后再做发票的。

原金额一进一出做两遍吗？（冲红一次，正数再做一次）

好对的是的是这么做的。

这样不会好麻烦？不能直接附在后面吗？

不可以的啊，税务局查账的话会问起来的。

那为什么跨年的可以附呀？

不也只是开票延时吗？

你好，跨年的她用以前年度损益调整也做也可以 也可以把这个发票放到凭证后面，证明这个业务是前一年发生的

意思就是说，只要不跨年，计提的费用，收到发票，就必须要冲红

你好，对的是的，是这么理解的。

好的，谢谢