老师，筹建期一整年不能做亏损年度，但是又把开办费记入管理费用里面了，银行手续费也没有记入到开办费当中，只是记到了财务费用里面了，交的投资款印花税记到税金及附加里了，那我汇算清缴调增的金额里面开办费一栏应该是填管理费用加财务费用和税金及附加的总额吧！
同学你好 很高兴为你解答 是的
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老师，筹建期一整年不能做亏损年度，但是又把开办费记入管理费用里面了，银行手续费也没有记入到开办费当中，只是记到了财务费用里面了，交的投资款印花税记到税金及附加里了，那我汇算清缴调增的金额里面开办费一栏应该是填管理费用加财务费用和税金及附加的总额吧！
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老师，我那个筹建期间开办费还是有点不太明白，既然筹建期不认亏损，那么汇算清缴就调增。我平时做账科目一部分费用记入了管理费用―开办费，像手续费就记入了财务费用，投资款交的印花税就记入了税金及附加，那么在填A104000期间费用明细表，我是分开填管理费用和财务费用吗？还是把费用加总一起填到管理费用其他栏吗？
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房开老师 请问房地产企业年报特定业务里面有税金及附加及土增税事项 我平时已经把税金及附加记入了管理费用里面了 那这里的税金及附加就不用再填报数据金额了是吗？
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我们公司9月份付了一笔5年25万的门店租金（门店产权是老板的，但是老板又不在股权里面，，他又无法开票给公司），正常来说是计入长期待摊费用，分期摊销的。然后代理记账那边直接计入到其他应付款里面。这个账务上怎么处理呀 代理记账那边直接就是其他应付款、银行存款两个科目完成这个账务。现在挂在老板明细的其他应付款都负数75万了（含租金和押金） 我觉得不太合理，想调整账务处理，但是一时又没有个办法
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一般纳税人。2023年记得账。之前的会计做账的时候，把进项税还有销项税都归集到应交税费未交增值税里面来核算。后来我在跟对公账户核对时发现了。本企业还有2022年未缴纳的增值税附加税，还有印花税。我也通过应交税费，未交增值税用银行存款给他付掉了。现在应交税费，未交增值税的借方余额是负的16000多。那现在借方出现了负数。该怎么办呢？也不知道人家上一年度未交的增值税是通过什么科目核算的？请老师指点。
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老师，老板们垫付报销给员工的钱，怎么把这个钱给老板，合理合法的，问题是，报销的钱，都没有发票，只有单据和付款截图？
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老师，请问下，如果员工报销，没有发票，没有付款截图，没有单据，能给报销吗？从哪里出钱给他们报销？对做外账有啥影响吗？
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老师，公司高新技术企业，现在1-4月份每月研发费用占营业收入的2%，低于最低标准，如果最后年底再达到研发费用5%以上这样可以不，风险大不？
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你好老师个体户经营超市只给员工交个工工伤险可以吗？ 怎么操作
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老师，我公司在25年收到关联方开的服务费发票，我司没有给对方付款，26年发现这张发票是开错了，打算26年红冲，那我25年仍然要将该发票确认为费用，那我26年账务上该怎么办呢？
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董孝彬老师，我公司是电商公司，24年成立，24年的账是代理记账做的，我现在入职这家公司老板让我理账，我发现24年只确认了部分收入，并且没有确认成本（因为供应商在24年没有给我司开票），我现在重新做24年的账，让供应商现在把成本票开给我，我更正申报24年的企业所得税汇算清缴。是不是在我更正申报24年的企业所得税汇算清缴之前供应商把成本票开出来，我在更正24年企业所得税汇算清缴时该成本发票就可以作为成本在24年企业所得税汇算清缴时税前扣除？
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老师，你好，我们对公发没交社保的人员工资，但是，工资表上不出现没交社保的人员，可以吗，这样会出现什么问题，
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先收汇再出口设应收账款可以吗
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确切说是年终结账转到的利润分配――未分配利润的借方余额数是吧？
是年终结账转到的利润分配――未分配利润的借方余额数是 【是的】
老师，筹建期业务招待费不是可以按发生额60 %扣除嘛，调增40%,假如利润分配借方余额是60万，其中业务招待费是7万，那么这两项是填在不同表里吗？知道这个理论，还没实践操作过，老师能告诉我是哪个表吗？（小规模纳税人）
筹建期业务招待费不是可以按发生额60 %扣除嘛，调增40%,【是的】 假如利润分配借方余额是60万，其中业务招待费是7万，那么这两项是填在不同表里吗？【业务招待费是纳税调整明细表里边填写】 你不会填写先拍照 给你具体说
现在年报还没出来，想着现在先问问呢
【业务招待费是纳税调整明细表里边填写】原则就是会计报表正常确认 所得税申报时候再调整