其他应收借方余额500 其他应付贷方余额500 同一家公司，是不是可以对冲 分录怎么写

公司属于筹办前期尚未注册期间，总经理出差的费用没有发票，要怎样入账

老师您好，想咨询下企业所得税汇算清缴问题。比如25年底计提某费用1万元，结果2026年6月份才开票，金额为0.8万元，25年汇算清缴时调增1万元，因为没有在汇算清缴前取得发票，这个处理对吗？另外现在是不是还需要更正25年的申报表，账载1万，税务0.8，永久调增0.2。26年账面产生的–0.2计入当年损益就不用考虑调整了，请问是这样处理吗？如果26年实际开票1.2万，相当于25年少计提0.2万，更正25年申报表，账载1万，税务1.2万，调减0.2万，26年账面0.2万，做26年汇算清缴时调增0.2呢？

老师，请问，个体增值税未达起征点，那个应交的销项税应该怎么做分录，需要缴纳经营所得税吗

第一次做事业单位帐，如何发工资在人员信息一体化里如何操作？碰到人员信息不完整例如工资台帐里变动原因出现蓝字2006年工改，如何修正？然后工资核定，批量生成如何做？到预算一体化又如何上报财政并发放工资，具体步骤讲一下

像印花税 以及附加税 如果按季申报的话 3 6 9 12 申报，1 4 7 10 缴纳是吧

公司开来的加油发票啥的 直接做报销款可以吗 没有报销手续 啥的 直接一个发票就可以做报销款么 只有对公转账记录

老师你好，例如一季度计提企业所得税100.98，而在申报时候扣缴金额是100.99，那么这0.01在二季度该如何处理呢？

老师，我们4月份成立公司，季初资产总额肯定是0，但企业所得税申报不成功，说不能为0

我们深圳有家公司，老板让去查账，账都是代账做的，我应该从哪几个方面入手呢？

请教一下，如果比如这个月出口了，那我的收入就要这个月确认，增值税报表里面的收入填在未开票哪里，但是我采购的票可能要下个月才能进来，那我成本就要暂估了，退税的话就要等我采购票来了才能处理，是这样流程吧