老师，去年有一笔福利费的发票，正确做法第一步是借管理费用，贷应付职工薪酬福利费，然后第二步借应付职工薪酬福利费，贷银行存款，可是去年的那笔没有做第一笔分录，直接做了第二笔分录了，在今年要怎么改

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• 残保金的在职职工人数30人以下免税，是全年平均人数30人以下对吗 老师 假设每个月的人都不一样，全年360人。360/12等于30 这样也算是免残保金的对吗

• 残保金的在职职工人数30人以下免税，是全年平均人数30人以下对吗 老师

• 腾秋建筑转给尚旋公司运输费1万元，我这么做账对不对，这两个公司都是我的，我做内账

• 您好~想咨询下，税务针对股息分红，尤其涉及居民企业间股息红利免税政策，一般会让企业提供哪些资料？

• 当月社保当月扣费，想问8月离职的 8月给我买了社保发8月的工资是在9月份，想问有没有多扣我一个月社保，9月份他没有给我买社保

• 你好，老师，我想请问一下，做了一年的小规模纳税人要转变为非营利性组织，在税局APP里面要怎么弄呢？（之前的时候不知道怎么弄，所以是非营利性组织做的是小规模纳税人，现在税局说要在2026年全部换回来。）

• 老师，我加油站被稽查定为少报2022一2024年收入，现已交清所有增值税，附加，企业所得税及罚款和滞纳金，在账务耍怎么处理，报表上需要怎么更正吗

• 谁能帮忙演示一下金蝶云星空的账套处理

• 老师，就是做自己内部的账支出去的没有发票，我应该怎么记账？是记管理费用还是挂其他应付款？

• 增值税怎么计提？和是否有抵扣，有关系吗？