Q

北京小规模企业，1季度收入500万，已税务代开专票并交纳增值税，但是全年收入大概只有这一笔，企业所得税如果500万进收入，后面3个季度抵扣了费用，会有大额退税，这种情况可以1季度不申报500万收入吗，放在3-4季度申报。但是已经交纳了增值税，是否有影响。

2022-04-06 14:51

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-04-06 14:56

你好；你们这个收入是什么业务发生的；看是否涉及收入分摊的情况

快账用户4573 追问 2022-04-06 14:57

不动产租赁收入。但是是以前年度的欠缴的租金收入，今年一次性给的。

齐红老师解答 2022-04-06 15:02

你好；那你之前没有按期做收入报税吗？没有按期做应收账款去报无票收入吗

快账用户4573 追问 2022-04-06 15:04

没有，以前没有做过账上的处理

快账用户4573 追问 2022-04-06 15:06

以前没有亏损，现在这种情况，我就是因为一季度进收入500万的25%100多万所得税。但是我后面几个季度肯定会有费用，但也没办法预估大概多少。最后肯定会面临大金额的退所得税

齐红老师解答 2022-04-06 15:15

你好；那你这样肯定是要一次性报税的；而且到时还有滞纳金的

快账用户4573 追问 2022-04-06 15:18

滞纳金是什么意思？因为以前年度没申报收入是吗。因为当时一直没有确定收入的金额，没有谈好金额和合同。

齐红老师解答 2022-04-06 15:27

你好；滞纳金就是你本来应该去年就报收入的；你现在补报逾期了会有滞纳金的

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师