老师您好，请问2020年10月的时候，扣社保，我少做账了，少做了277.52，实际当时扣了，现在接账银行账就差了277.52，我应该现在怎么做一笔分录合适？

你好；这个社保少做的是单位还是个人部分的

2022-01-13

你好你现在就补做一笔在2020年把银行的余额对上

2020-08-06

自动扣除了2020年1月多交的社保款项，这个你这个之前做账，现在就不做了，

2021-01-06

审计未结束且影响重大：与审计人员沟通后，先冲减多挂账金额，如借：应付职工薪酬 - 400，贷：其他应付款等 - 400；涉及以前年度损益调整的，借：以前年度损益调整 - 400，贷：应付职工薪酬 - 400，再借：利润分配 - 未分配利润 - 400，贷：以前年度损益调整 - 400。审计未结束但影响不重大：可在 2025 年 1 月直接调整，借：应付职工薪酬 - 400，贷：管理费用等 - 400。审计已结束：在 2025 年作为会计差错更正处理，在附注中说明，分录与影响重大时类似，通过 “以前年度损益调整” 科目调整。

2025-02-07

同学你好，如果你扣除员工的保险费也计入管理费用，代缴的时候也计入管理费用，那就不用调了。

2021-04-02