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请问老师公司是一般纳税人,申报表上一直有抵扣留底税,12月的销项税比进项税多,这个月的附列资料表三的增值税及附加税表要填写吗?

2022-01-14 12:03
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-01-14 12:05

你好,你们提供的是服务收入吗?

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快账用户7458 追问 2022-01-14 12:06

是加工制造企业

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齐红老师 解答 2022-01-14 12:07

你好,那附表三里面不用填写的。

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齐红老师 解答 2022-01-14 12:07

附加税的零申报就可以

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快账用户7458 追问 2022-01-14 12:08

一般哪种情况要申报?

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齐红老师 解答 2022-01-14 12:09

你好,开了服务类的需要填写附表三。

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快账用户7458 追问 2022-01-14 12:41

那制造企业的增值税和附加税怎么申报?

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齐红老师 解答 2022-01-14 12:45

你好,正常申报就可以的,在附表一百分之十三销售货物一栏,制造行业只申报,有延期缴纳的你选择享受优惠政策,不缴纳就可以。

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快账用户7458 追问 2022-01-14 12:46

公司一直处于亏损状态,还有抵扣留底税那一般纳税人附表五的附加税要填写吗?

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齐红老师 解答 2022-01-14 12:50

附表五不需要填写的。

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快账用户7458 追问 2022-01-14 12:51

就直接打印出来是吗?

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快账用户7458 追问 2022-01-14 12:54

搞不懂那附表五一般在什么情况下要填写?是不是系统会自动跳出来要求填写的?

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齐红老师 解答 2022-01-14 12:55

你好,保存申报提交点扣款就可以的,你需要交税的时候需要填写,这里面是附加税的。

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快账用户7458 追问 2022-01-14 13:01

再问一下申报系统在12月份还增加了“代扣代缴税收通用缴款书抵扣清单”这张表怎么填写?

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齐红老师 解答 2022-01-14 13:05

单位有代扣代缴吗?就是支付给国外的替他缴纳的税款,这种可以抵扣。

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快账用户7458 追问 2022-01-14 13:06

只有代扣代缴个人所得税,这种呢?

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齐红老师 解答 2022-01-14 13:08

你好,那就不用填写在这里面的。

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快账用户7458 追问 2022-01-14 13:09

好的,谢谢老师耐心的解答

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齐红老师 解答 2022-01-14 13:10

不用客气,工作愉快。

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你好,你们提供的是服务收入吗?
2022-01-14
不需要填写,你之前那个进项税额留底,反馈主表上面留底税额了不需要自己填写
2019-11-14
增值税申报表预交的税款如果当期不抵扣是不需要填写的 但是 增值税是需要照常申报的 因为属于核定的按期应该申报的税种
2022-11-24
你好; 你增值税是0 的话 。 到时附加税也是0 的; 自动会读入的; 新启用的《增值税及附加税费申报表(一般纳税人适用)》、《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》、《增值税及附加税费预缴表》及其附列资料和《消费税及附加税费申报表》中,附加税费申报表作为附列资料或附表,纳税人在进行增值税、消费税申报的同时完成附加税费申报。 具体为纳税人填写增值税、消费税相关申报信息后,自动带入附加税费附列资料(附表);纳税人填写完附加税费其他申报信息后,回到增值税、消费税申报主表,形成纳税人本期应缴纳的增值税、消费税和附加税费数据。上述表内信息预填均由系统自动实现。
2021-08-03
不交增值税附加税就不用交
2022-05-18
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