税控盘抵增值税的分录，就税控盘报税的时候增值税申报表怎么填

你好，请看图片，是这样填写进行全额抵扣

2022-01-14

您好缴纳税控盘费用并抵扣增值税时，需要在申报表中填写以下内容： 1.《增值税纳税申报表附列资料(四)》：将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中，将本期需要使用抵税的金额填写在第4列中。若本期应纳税额小于可抵减金额，将本期应纳税额填写在第4列中，余额填报在第5列中。 2.《增值税减免税申报明细表》：在“减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”，其它栏次填报与附表四相同。 3.《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》主表：第23栏“应纳税额减征额”将会根据附表四和《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期减征额实际填写；当本期减征额大于第19栏与第21栏之和时，按本期第19栏与第21栏之和填写。对于小规模纳税人，税控设备费用及技术维护费可全额抵减，具体填写在申报表的16行进行抵减。当本期发生额小于或等于第15栏“本期应纳税额”时，按本期实际发生额填入《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》第16栏“本期应纳税额减征额”抵减当期税额；当本期发生额大于第15栏“本期应纳税额”时，按本期第15栏“本期应纳税额”的金额填入《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》第16栏“本期应纳税额减征额”，本期减征额不足抵减部分结转下期继续抵减。

2023-12-06

借：管理费用 280 贷：库存现金 280 全额抵减增值税时借：应交税费--应交增值税（减免税款） 280 贷：管理费用 280 申报附表4的时候填在第一栏第二列和第四列，还要填减免税申报明细表还有主表的23栏

2022-09-01

你好，是当期就形成了增值税应纳税额并全额抵扣了吗？

2022-07-20

税控盘全额抵扣申报时，先确认抵扣资格，然后在增值税申报表“进项税额”栏填写全额抵扣金额，确保数据准确无误。记得保留相关发票和证明材料备查。

2024-10-15

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