先收房租发票再付款，应该用什么来科目挂账，当月开当月的租金发票，次月付款@竹子老师
你好 收到发票 借：费用 贷：其他应付款 支付款项 借其他应付款 贷现金银行
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开办期，租赁厂房第一个月付了一年租金，当时没有收到发票，分录做了借：应付账款 贷：银行存款，然后两个月的摊销借：管理费用 贷：应付账款，那等过几个月收到房租的增值税发票分录该怎么做？
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请问当月的房租物管费发票还没来，计提入费用时，往来挂应付账款吗？
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老师，您好。11月份我们付了1万元给租房公司（业务租房，租金5K/月），其中5K是订金，5K是押金，当时只有租房合同和收据，没有发票。然后12月份就给了5K的发票，相当于12月的租金。这样我们11月要付款时，业务部应该填写什么单据？然后12月份收到发票时应该怎么填单呢？
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先收房租发票再付款，应该用什么来科目挂账，当月开当月的租金发票，次月付款@竹子老师
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我在2021年10月的时候预付了6个月的房租，当时做账是借：管理费用 房租 3100 应付账款 房租 15500 贷：银行存款 后面我是不是要每个月做账 借：管理费用 贷：应付账款 房租 但是10月份做了之后，后面没有再做这个房租的账，现在应该怎么办，而且公司租的是个人的房子，没有发票
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银行为什么要我们提供现金流量表，是出于一个什么目的？
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计提印花税，借：税金及附加4000元，贷：应交税费/印花税4000元，付款时，借应交税费4000元，贷银行存款4000元，会计发现重复交税申请退税，税务局退回2000元印花税款，如何做账
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老师您好 团建费发票大类怎么选？ 选 生活服务*团建费吗？[抱拳]
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特殊工种社保缴纳30年，58岁退休和60岁退休养老金每月分别拿多少，会不会少很多
粤公网安备 44030002003870号
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不好意思呢，没看清楚@了具体人员，见谅见谅。因为我不知道接了怎么退回任务
没事，同样谢谢老师！
感谢理解，祝您工作顺利，爱你哦！
那么老师，如果是先付款再开发票的呢？
实务中是每个月计提房租，但是发票收没收到不确定，所以会用到管理费用暂估科目 也就是计提的时候 借：管理费用—暂估 贷：其他应付 实际付钱 借：其他应付 贷：现金银行 收到发票再做 借：管理费用—租金 贷：管理费用—暂估（金额负数填借方） 如果跨年暂估的租金发票还没有来，汇算清缴调整
平时不处理那么细致的话，分录就是这个 收到发票 借：费用 贷：其他应付款 支付款项 借其他应付款 贷现金银行 只是时间顺序不一样
又学到东西了，那么我再问一个问题，个人承担社保和公积金，扛应收还是应付，我们这边是当月缴交当月的社保
其他应付款—个人社保（公积金）