你好,可以统一在1季度处理
请问小微型企业已经申报了2021年四季度的增值税及所得税,并缴纳增值税1500,但现在有70万发票需要冲红,有150万未开发票收入没处理,我是作废申报好,还是可以在2022年一季度再作处理
公司是小规模企业,12月份开了50万发票,但是1月份对方公司把发票退回了,需要作废,但是现在因为是1月份需要交22年第四季度的企业所得税,增值税,可是这50万发票是要作废的,请问要怎么处理
建筑企业现在确认2021年12月的未开票收入100万,补交增值税和所得税,还有滞纳金,还需要更正2021.12月增值税申报表和企业所得税年度报表,请问老师我的账务在什么时候处理,是反结账到2021年,还是在现在的月份账务处理,如何处理凭证。谢谢!
建筑企业现在确认2021年12月的未开票收入100万,补交增值税和所得税,还有滞纳金,还需要更正2021.12月增值税申报表和企业所得税年度报表,请问老师我的账务在什么时候处理,是反结账到2021年,还是在现在的月份账务处理,如何处理凭证。谢谢!
问题:发现企业2021年一季度增值税申报了3900收入,但是企业所得税2021一季度并没有同步申报3900收入,那么现在已经无法更正2021年一季度季报了,如何处理?可以直接更正2021年的企业所得税年报吗?
那可以理解为5月份的汇算清缴是根据5月份的财务报表填写的吗?
汇算清缴是根据2021年度的报表填写的