请问老师，建筑行业，12月进行了异地预缴，12月实际又是进项税大于销项税，1月申报的时候不用缴税，那请问1月申报的时候预缴这部分怎么填呢？
您好 1月申报的时候不用缴税，1月申报的时候预缴这部分填附表四 本期发生额 本期应抵扣额 在期末余额体现
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一般纳税人，昆明建筑行业2021.12月份开票230万，2022.1月份在异地预缴纳了增值税以及附加税，申报增值税时候，扣除了预缴金额以及进项税额，统一缴纳了增值税附加税，这个过程，12月份跟1月份的会计分录分别是哪些？
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一般纳税人，昆明建筑行业2021.12月份开票230万，2022.1月份在异地预缴纳了增值税以及附加税，然后机构所在地申报增值税时候，扣除了预缴金额以及进项税额，分别缴纳了增值税附加税，这个过程，12月份跟1月份的会计分录分别是哪些？
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老师请问，本月异地预缴了增值税及附加税，因为进项税大于销项税，下个月是不用缴税的。那月底的时候预缴增值税及附加税应该怎么结转呢？
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请问老师，建筑行业，12月进行了异地预缴，12月实际又是进项税大于销项税，1月申报的时候不用缴税，那请问1月申报的时候预缴这部分怎么填呢？
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工程是异地项目6月开票的，6月份未预缴，所以在申报当月税的时候缴纳了税款，分录是借：应交税费-各项税费 贷：银行存款，8月份预缴的进行了抵减，请问分录应该怎么做？
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老师 附表四按照您说的填了最后，主标的数据是直接生成的。
但是主表32和34都显示的是负数
这样保存都保存不了，显示28必须小于或者等于24
您附表四可以截图我看看吗 我这边主表28是要自己手工录入的
老师麻烦您帮忙看一下 谢谢
4栏不填啊 不是说了在期末余额体现吗
好的 老师 刚刚理解错了。那现在主表预缴部分什么都不填是吧？等后面要缴税的时候 再来抵减是吗？
现在主表预缴部分什么都不填 等后面要缴税的时候 再来抵减 是的
好的 谢谢老师
到时候填附表四4 然后主表28就好了 不客气哈 欢迎有疑问继续提问
请问老师 只有增值税可以抵减 附加税不能抵减是吗？
附加税也可以抵减的啊