你好 可以 借 应交税费 贷以前年度损益 调整

老师你好,请问2019年11月收到账款4000元,不需要开票,第四季度已经做了无票收入申报增值税,当时是季度不到30万,免增值税,当时没做账务处理,这个月才发现请问具体分录怎么样做?
老师好,公司是小规模企业。第四季收入不超过30万元,免缴增值税。原来会计做账分录如下,出现“应交税费一级科目余额为0元”,但“应交税费二级科目借贷双方都出现余额2912.62元”,请问以下分录正确?如不正确,怎么更正? 12月开出销项发票: 借:应收账款-A公司10万元 贷:主营业务收入97087.38 应交税费-应交增值税-销项税额2912.62 第四季度免税: 借:应交税费-应交增值税-减免税额2912.62 贷:营业外收入-免税收入2912.62
老师,我们是物业公司,属于小规模服务业,今年6-9月的物业费是现金收取的,并且忘记在10月征期内申报增值税,没有确认这部分收入。如果我第四季度征期申报增值税时同时把遗漏的应确认收入也一并申报那么第四季度就会超过45万,就会涉及缴纳增值税,实际我如果按期申报第三季度和第四季度都不会超过45万,我现在账务应该怎么调整才能避免不交税,还如实确认申报了呢?
老师,您好!我2021年12月增值税1200元,第四季度开票未超45万,改笔款项要转入营业外收入,属于免税,那我今天才发现,是要把账做到现在吗?分录怎么写
2025.12,27日会计把还本付息报销单子交给融资部走流程,融资部1.09日报销单没有交给出纳,造成逾期付利息2天,谁的责任,会计的责任吗?
政府部门对专精特新中小企业的门槛要求是年销售额2000万以上,请问这2000万是含税还是不含税的?
出口的货物被退回 交的关税跟增值税我们能勾选嘛
卖了一个固定资产,导致增值税收入和企业所得税收入不一致,有没有关系
老师,请问文化事业建设费是根据什么申报?
企业投产证明 那里找
比方说一张发票,有几十条明细。也就有很多单位(个,件,只……),和数量。那么一条条录入凭证就太麻烦了,可以直接按发票标的数量,统算个总数量,然后单位统用个吗?
员工年终奖,员工在别的公司又发工资,他的年终奖要单独计税吗?那如果发的时候注明的事奖金呢?
老师,您好!请问一下您 研发人员是管理人员和研发人员来分百分比确认,请问研发人员出差的费用是否要按管理费用和研发费用分摊后入账呢? 谢谢老师指导!
老师,我想问一下同一个注册地,可以注册两个公司吗?
直接做一笔分录就可以吗
汇算清缴前,可不可以直接计入2021年12月也是发生月
你好 记在12月就要反结账回去改 可以