老师，我老板11月借1万，打借条，借，其他应收款-个人，贷，现金 ​都是去年的账，然后给补发成去年1月2月工资共1万，工资表也签字了，工资我是计提，支付现金， ​实际老板只领了一万，我怎么调账

老板借了一万，打借条， 补发年初二个月工资，表上签字了

我二月发工资，借应付工资，贷现金，老板签字，正常做账， 11月借款1万签字做账，这笔钱到他手里了，因1.2月报个税了，就把这一万补发成1.2月工资了， 账上显示老板领2万，实际是1万

其实那还是相当于老板借了1万块钱，没有退，没有还回来呀。

意思工资和借款不冲突？ 可是公司没钱给发工资， 他借的是他工资

嗯，话是这样说，但是你最终体现的确实是他还欠你还欠公司1万块钱呀。

哎，怎么说不清呢

我的意思吧，你无论怎么说，最终老板还是欠你们1万块钱的。

最终应该不欠，现在就想调成不欠，我也服我自己，为啥补发一月2月工资，没办法，只能调

您好，您讲讲为啥不欠呢

借一万，补发成两个月工资

嗯，你好老师，我觉得有点儿乱，你虽然是补发了两个月的工资，但是你两个月的工资加起来才1万块钱呀。你的意思是他一开始借了1万块钱，后来你又计提了1万块钱的工资，但是没有实际给他钱，是吧？那你一开始借给他的时候是借其他应收款贷银行存款，现在你计提工资的时候是借管理费用，贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬，那就贷其他应收款，这样就平了。

就是乱，按正常走，没发，就欠工资。 借了，走一笔，然后借其他应收，贷应付，就平了，可是账做错了，错在一月二月也走的正常发，怎么调账

你这样吧，你把你所有的凭证都发过来，我重新给你调整一遍，行吗。

麻烦老师了

您好，那您把那个借其他应收款贷现金那个凭证反向冲掉不行吗？就借现金贷其他应收款。

贷现金了，和出纳对不上了