老师好，想问下，一般纳税人实行差额征税，要怎么填写报表呢？

附表三里面收入填写价税合计的本期发生额后面的扣除，还有实际抵扣金额填写你需要扣除的差额。

2022-02-18

附表三里面收入填写价税合计的本期发生额后面的扣除，还有实际抵扣金额填写你需要扣除的差额。

2022-02-18

1在《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）附列资料》中，将可扣除金额填入“应税行为（5%征收率）扣除额计算”第10栏“本期发生额”第11栏“本期扣除额”； 2在《增值税纳税申报表》中，将《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）附列资料》“应税行为（5%征收率）计税销售额计算”第16栏“不含税销售额”填入第五行（税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额）或者第六行（税控器具开具的普通发票不含税销售额）“本期数”“服务、不动产和无形资产”列； 3应税服务减除项目清单（差额征收资格纳税人适用）根据栏目名称提示填写一下公司相关信息，最后一个栏次金额填写可扣除金额，注意：如果季度开票总金额小于30万的情况下附列资料不用填写，直接在主表第10栏填写免税金额。

2023-07-14

你好在附列资料里面开的具体的是什么业务的？

2022-04-19

借：银行存款（收到的总金额）贷：主营业务收入（不含税收入）应交税费——应交增值税（销项税额）

2025-03-13