老师增值税表4加计抵减如何填？12月底有留底，没交税，加计抵减台账有余额7173.2 1月加计抵减台账发生2308.52合计可以抵减9481.72 但这月产生增值税只有1968.95 我该如何填
同学，可以只抵扣1968.95，余下的下次再抵扣
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老师，加计抵减10%的会计分录 月末： 借：应交税费-应交增值税-增值税加计抵减 贷：其他收益 次月缴纳： 借：应交税费--未交增值税 （销项-进项-加计抵减） 这样做对不对？ 如果我没有入其他收益，而是发生的时候直接冲减了成本和费用，这样做是不是不符合规定，需要调整 贷：银行存款
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老师，我们是餐饮行业，根据规定我们的进项税额每个月可以加计抵减10%.老师，如果我们没有产生增值税，那加计抵减的这部分可以做留底吧？
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老师增值税表4加计抵减如何填？12月底有留底，没交税，加计抵减台账有余额7173.2 1月加计抵减台账发生2308.52合计可以抵减9481.72 但这月产生增值税只有1968.95 我该如何填
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老师，增值税加计抵减10%，是不是在附四表里的一般项目加计抵减里填写？我们1-4月份没有享受这个政策，税局老师让我把1-5月份的进项乘以10%，全都放在5月申报，这样的话，我怎么填写呢？上面有期初，本期发生，本期调减，本期可抵减，本期实际抵减，5月的进项大于销项，不需缴税？
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老师，假如3月收到留抵退税100元，但当期扣除完进项税和累计加计抵减后，不需要交增值税。4月扣除剩余加计抵减后，需要交增值税1000元，那么三项附加应该是 70.20.30，但由于之前100元可递减的附加税还没有扣除过，那么4月实际应交的三项附加是不是就是70-7.20-2和30-3，这么理解对吗
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粤公网安备 44030002003870号
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我在表四的本期发生的填9481.72 显示期末余额7512.77
同学，期末的余额就是你下次可以用来抵减的金额
可是到加计抵减台帐里期末可计提额里成0了
本期发生是9481.72，本期实际抵减是1968.98，所以还有7512.77的余额
我就这么填的，
是这样填没问题的
哦！谢谢老师
不用客气，祝您生活愉快