你好老师：小规模季度销售没超45万。2021年年报应交税费增值税借方是负数余额。您看下我2022年1月份这样做分录对不对？ 借：利润分配一一未分配利润 贷：应交税费一一增值税小规模专用

分录是您这样的，这样可以了吗？

对的是的，你上面的那个分录做反了。

那报表里的负数数字会一直存在吗？到什么时候？

你好哪个金额是负数？

2022年一月报表 应交税费的年初金额

对的是的，期初他会一直有余额的。

做了这个分录之后，期末就没有余额了。

那是2022年年报时是不是就没有了？

你好，年报也是有的，它是根据去年资产负债表来填写的。

老师那是到哪个期末就没有了？

做了这个分录，当月比如你这个分数是二月份做的，二月份期末余额就没有了。

我是在1月份做的分录，1月份报表打出来，年初余额还是显示原负数数字。

你好，期初一直都有余额的，期初是去年12月末的，然后期末的时候才没有余额。

2022年一月报表 应交税费的年初金额 2022-02-21 20:38 对的是的，期初他会一直有余额的。已读 2022-02-21 20:38

还是没明白您说的这个期末是什么时候？

期末余额 看资产负债表 一月份分余额

1月份期末余额是没有的 那这个年初余额（负数）会一直存在下去吗？

是的 今年它的期初是一样的，都是去年12月末的余额，一直都有这个余额的。

一直存在，不会消失？