演示账套

老师好，请问我们单位是一般纳税人，我们是购买方，之前订货有销售折让，折让金额对方要求我们开求开具红字增值税专用发票信息表，请问如何开？流程是什么？收到折让金额如何做账？谢谢

2022-02-23 22:24

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-02-23 22:26

您好在开票系统发票管理左上角开具红字发票信息表点开填入信息做跟前面收到蓝字发票时相同的红字分录

快账用户2235 追问 2022-02-23 22:35

我们之前是小规模纳税人，收到的都是普票，销售折让也是对应之前的订货，现在从2月份刚转的一般纳税人，请问这个信息表怎么填？

齐红老师解答 2022-02-23 22:36

普通发票不需要开具红字发票信息表啊

快账用户2235 追问 2022-02-23 22:37

之前对方给我们开的都是普票，也从没抵扣过，对应蓝字专用发票信息也没有啊

快账用户2235 追问 2022-02-23 22:38

但我们现在是一般纳税人，开给我们的是专票，那之前开的普票，订货产生的销售折让如何处理？谢谢

齐红老师解答 2022-02-23 22:39

普通发票开具红字发票对方直接开具就好了不需要红字发票信息表啊

快账用户2235 追问 2022-02-23 22:42

老师的意思是之前对方给我们开的普票产生的销售折让，由对方直接开红字发票，我们不需要开红字发票信息表，对吗，那从2月我们转一般纳税人，对方都给我们开专票了，这个有影响吗？这种情况存在的销售折让应该如何处理？谢谢

齐红老师解答 2022-02-23 22:43

普通发票红冲不需要红字发票信息表销售方自己开具就好了如果是专票您抵扣了的话自己开具红字发票信息表对方根据您的红字发票信息表开具红字发票

快账用户2235 追问 2022-02-23 22:50

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2022-02-23 22:50

不客气，如果您这个问题已经解决，希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！

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