2021第三季度增值税，企业税，城建税，滞纳金总共两千多，年末资产负债表应交税费怎么是三千多？错在哪里了？

你看看余额表

您应交税费-应交增值税科目贷方发生额就是四千多啊 余额三千多

但我那些税加起来实际只交了两千多，那个增值税贷方四千多包含了普票的，是不是普票免税还要做账分录？

是的 普通不需要缴纳的要结转到营业外收入

免税那部分是多少？

这个根据您自己开具的普通发票对于销项税额啊 我没看见 没法给您数据啊

普票收入除以（1+1%）？

收入是不含税金额 怎么会除以（1 1%）？ 您收入也没有告诉我金额啊  您看发票汇总表上有普通发票的销项税额的

普票21年不含税金额114851.49

那如果征收率1%的话 销项税额114851.49*0.01=1148.51

季度报税的话，第一季度，在三月底做凭证？

季度报税的话，第一季度，在三月底做凭证 是的

小规模的不用区分应交增值税和未交增值税吧？

小规模的不用区分应交增值税和未交增值税 是的

这个增值税1980.19是第四季度的，第三季度的940.59怎么没算上？