你好，老师！1月份工资计提 借：管理费用 33723 制造费用 6279.01 贷：应付职工薪酬 40002.01（其中管理费有一个人是过账的，工资5000，为了交医疗社保，做工资时，工资5000.社保69.83） 发放工资时，出纳搞错了，按5000元发放，而不是发5000-69.83=4930.17 我应怎么做分录呢？急
你好，这样是你分录没做错，只是出纳发错钱了吧
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你好，老师！1月份工资计提 借：管理费用 33723 制造费用 6279.01 贷：应付职工薪酬 40002.01（其中管理费有一个人是过账的，工资5000，为了交医疗社保，做工资时，工资5000.社保69.83） 发放工资时，出纳搞错了，按5000元发放，而不是发5000-69.83=4930.17 我应怎么做分录呢？急
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老师，社保和工资的分录，本月没有生产的情况下我是这样做的，但好像社保部分重复了，帮忙看一下哪里有问题。 缴纳社保：借：管理费用-社保费500 其他应收款-某员工500 贷：银行存款 1000 发放上月工资 借：应付职工薪酬-工资5000 贷：其他应收款-某员工500 银行存款4500 计提本月工资 借：管理费用-工资薪酬5000 贷：应付职工薪酬5000 结转期间损益 借：本年利润5500 贷：管理费用-工资薪酬5000 管理费用-社会保险费500
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我交社保，做了分录是 借管理费用-社保 其他应收款-社保 贷银行存款 发放工资的时候可以 借:应付职工薪酬5451.25 贷银行存款5000 其他应收款社保451.25 这样有没有问题
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你好，有个问题请教，社保我按正常的做了计提，也做了缴纳。例如分录为:借:管理费用–社保（公司部分）800贷:应付职工薪酬–社保800借:应付职工薪酬–社保800其他应收款–社保（个人部分）400贷:银行存款1200有个员工停薪留职了，做工资表时，社保个人部分和公司部分就全由员工个人承担，这种情况我怎么做发放工资的分录呢？例如计提工资的分录为:借:管理费用–工资3000贷:应付职工薪酬–工资3000那么发放的分录应该怎么做？其他应收款–社保（个人部分）贷方还是400吗？
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老师，您好，我这边有个问题一直转不过弯来，麻烦您帮忙解答一下， 举例:我们公司计提工资的时候 借:管理费用 5000 贷:应付职工薪酬-职工工资 5000 发放的时候 借: 应付职工薪酬-职工工资 5000 贷:其他应收款-个人社保 500 应交税费-应交个人所得税 10 银行存款 4490 这样做个人承担的社保，个税就算在公司的管理费用里面吧？
粤公网安备 44030002003870号
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你好，老师，出纳工资发放搞错了，导致发放工资时分录不平， 发放工资 借：应付职工薪酬 40002.01 贷：其他应收款-个人社保 774.41 银行存款 39297.43 相差69.83 然后现金退回5000元，2月我叫对方银行转回69.83，我不知道怎么做分录呢
你好 借：应付职工薪酬 40002.01 其他应收款-某某个人69.83 贷：其他应收款-个人社保 774.41 银行存款 39297.43
到时候收到钱冲掉其他应收款就OK了
借银行存款5000 贷管理费用5000（看这这个人的工资是计提到那个费用，冲回去就好）
你好，老师，2月退回银行69.83，我就做借：银行存款 69.83 贷：其他应收款-某某个人 69.83 但是1月他退回现金5000元，我要怎么做呢
医疗社保一个人总共是402.49，个人应扣69.83，公司部分332.66，我就做他的工资5000才能申报社保，但是我都不知道怎么做才好
借库存现金5000 贷管理费用5000
老师，管理费用是职工薪酬吗？
管理费用不是薪酬呀，你这边这个人工资不是只是过账么，所以就冲回管理费用
老师，到时他还要退回医疗保险部分，现金退回，我要怎么做呢
借库存现金 贷其他应收款--某某个人
好的，谢谢老师
希望有帮到你，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢！