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你好,老师,请问一下,我公司加工收入是21年12月份做的,然后客户等2022年1月份才要叫我们开票,那我21年12月份怎么暂估收入,然后22年1月开票怎么冲收入还是要怎么做分录。

2022-03-04 14:44
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-03-04 14:52

就做到22年1月就是了哈

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快账用户6525 追问 2022-03-04 14:53

12月份分录怎么写 然后22年1月开票了怎么写分录

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齐红老师 解答 2022-03-04 15:09

12月份没开票就不做分录

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快账用户6525 追问 2022-03-04 15:10

主要是我2021年全年成本太高了,所以先把1月份开票收入做到2021年12月份去

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齐红老师 解答 2022-03-04 15:12

那12月就按 借:应收账款 贷:主营业务收入       应交税费-增值税-待转销项税

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快账用户6525 追问 2022-03-04 15:34

那我22年1月份开票要怎么做分录

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齐红老师 解答 2022-03-04 15:43

那12月就按 借:应收账款 贷:主营业务收入       应交税费-增值税-销项税 1月可以先冲 12月的分录,再做同样的分录。

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就做到22年1月就是了哈
2022-03-04
您好,按月做借预收,贷主营业务收入,你收到预收款纳税义务发生需要交增值税,开票之前都做过收入交过增值税不用做了,
2022-02-10
你好,对的是的,在汇算清缴的时候降低你的收入就可以了。
2022-01-20
暂估的卖了就要结转成本的 汇算清缴之前来发票就行
2022-01-24
这个没有发票,你这个根据实际做账就可以结转成本汇算清缴纳税调增,
2021-02-03
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