你好,预交的税款分录是 借:应交税费—应交增值税(已交税金) 应交税费—企业所得税 贷:银行存款
老师:我咨询一下 ,我们企业在外地预交企业所得税,分录怎么做,还有我们6-9月 ,预交企业所得税,要先抵扣外地预交的企业所得税。不够的抵扣,我们又交了一部分,分录怎么做。
老师您好,请问一下,开外经证在外地预交的增值税、附征税和企业所得税,怎么做账,会计分录怎么写
请问一下,我们有外地预交了增值税和企业所得税 ,预交了之后还需要缴纳一部分增值税和所得税,怎么做分录呢?
老师,我公司目前是亏损状态,而且进项也足够,不交企业所得税和增值税这些,但是我们现在有异地项目,存在预交的情况,那这部分我们需要预交了的增值税就相当于我们留存备抵了是吧,预交企业所得和增值税这块又怎么做账呢
老师,我计算未来Eva值预测的时候,由于他19-21的营业收入是增加的,但是21-23营业收入是下降的,那接下来预测期的营业收入增长率也是下降的吗?还是平均呢,如果是下降的,那么她就没有高速增长期了,难道叫高速下降期吗,然后是稳定下降期?感觉有点怪怪的
将劳务报酬的一半收入通过公益性组织捐赠给家乡怎么算?
我想咨询一下,新澳免费资料大全
刘先生2年后要用40万元支付购房首付,若这两年的实际投资收益率是2%,通货膨胀率为2%,请问现在他要拿多少钱出来进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
您好我的店是蛋糕甜品店刚一个月了但是还没算账过,怎么算也不知道 水费房租费都没有只有材料费
刘先生2年后要用40万元支付购房首付,若这两年的实际投资收益率是2%,通货膨胀率为2%,请问现在他要拿多少钱出来进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
思考下列问题:(1)期限8年,市场利率10%,纯贴现国库券的久期为多少(2)期限8年,市场利率10%,票面利率7%,每年年末付息,到期还本的国债的久期为多少(3)期限8年,市场利率10%,票面利率7%,每半年付息,到期还本的国债的久期为多少(4)根据以上结果可以得出什么结论
我是一家加盟安能物流,和汇森速运的网点,想找一个适合我们用的财务软件
赵女士有50万的闲散资金,打算进行5年期的投资,目前她有两种选择:第一个是办理银行5年的定期存款,年利率6%,按单利计息;第二个是购买货币基金产品,年利率5.5%,复利计息。请问赵女士应该选择那个项目进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
物流企业购进运输工具,一般纳税人和小规模纳税人税率分别是多少?
未交的就按照平常那样做就可以对吧 但是预交的部分永远挂在应税税费那里负数 是没有问题的吗
你好,预交的与应交的抵扣了,就没有余额啊
就是转出的时候一起转? 已经交的和未交的都一起转 然后再冲?
转出未交增值税那里 转出的是应交的而已 因为申报的时候已经减了预交的了
你好,比如所得税,做个计提分录 借:所得税费用 ,贷:应交税费—企业所得税 然后做缴纳补交所得税的分录,余额就结平了啊
那增值税部分也是咯 也就是跟正常的分录一样做多一笔计提对吧
你好,增值税的分录是 借:应交税费—应交增值税(销项税额), 贷:应交税费—应交增值税(进项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税), 贷:应交税费—未交增值税 借:应交税费—未交增值税 贷:银行存款 应交税费—应交增值税(已交税金) 这样余额就结平了
这个是已预交的分录对吧 剩下还需要缴纳增值税我就按照之前那样正常转出咯?
你好,是结转增值税,缴纳增值税的全部分录
也就是预交的和还需要缴纳的都要需要做转出嘛! 我不知道我表达的到不到位
你好,是的,是这样的
像你上面那个分录看着就齐全一点 然后我们做的都是直接转 没有关系吧老师
我可以把他们分开吗 就是需要缴纳的和预缴的分开做分录
你好,增值税的分录是 借:应交税费—应交增值税(销项税额), 贷:应交税费—应交增值税(进项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税), 贷:应交税费—未交增值税 借:应交税费—未交增值税 贷:银行存款 应交税费—应交增值税(已交税金) 这样余额就结平了