老师请问21年11开票2000，12月红冲这2000，11月这个2000未入账，未交增值税申报和缴纳都是按照实际缴纳的，结转也是按照实际结转的，对账过程中发现了这个问题，22年1月这个要怎么处理，目前把这两张票给抽出来了
你好，11月份可以在12月份补上的，借应收账款贷主营业务收入应交税费应交增值税。
-
Q
实际工作中我遇到了一个实战的问题，我新入职一家小规模公司，2020年5月份申报19年汇算清缴时，只在调整表上收入调增了20万，只交纳了所得税，也没有交增值税等，实际去年的账上并没有做这笔无票收入，现在账上还挂着这20万预收账款呢，请问，1.这调整表上的无票收入的分录需要处理吗？2.这20万的收入怎么和账上挂的预收账款冲平呢？还有还发现成本还调减了22万，应付账款有家20万的挂账，实际已经付清款了，当初付款时直接做到主营业务成本了，没有收到发票，实际收到发票后又记入成本，第一次遇到这种情况，怎么处理这事
-
Q
老师，请问去年税控服务费440，之前会计做了税费抵减分录（借:未交增值税 贷:减免税款），但去年当月并没有在申报时填报（实际就是做了账，并没有扣掉440）。这个月开了票，我想把440给抵扣了，会计分录上需要怎么处理？如何把去年转到未交增值税的440变成减免税款，在这个月入账。需要涉及以前年度损益吗。麻烦老师解答一下
-
Q
老师您好是关于当年出口收入未申报的问题因为和报关那边没沟通好报关单没给我这边也没做账就没申报收入然后税务局查出来有五笔叫我补缴到当年申报然后滞纳金也有我22年2月补申报去年的增值税报表现在问题1收入我22年账已建好是反结账到21年12月再补录收入分录和相应成本成本再结转吗？问题2补缴的增值税附加税及滞纳金的会计分录中录到22年的这个月没问题吧增值税补缴好了收入的所得税税务局叫我到年报申报时再改没问题吧
-
Q
老师请问21年11开票2000，12月红冲这2000，11月这个2000未入账，未交增值税申报和缴纳都是按照实际缴纳的，结转也是按照实际结转的，对账过程中发现了这个问题，22年1月这个要怎么处理，目前把这两张票给抽出来了
-
Q
郭老师咨询一下：做了核定定额申请的个体户，免税政策是月度10万以下免税，定额10万。季度申报时，未达到30万的，税局也都是统一0申报处理了。 如果开票超过30万，需要自行申报，这个时候有一个问题，我是按照实际开票金额去申报，还是按照实际结算金额申报（场景是：季度末最后2天为节假日，但是和C端用户产生交易了，导致发票到下个季度1号开出来了） 如果申报时，按照实际结算金额进行申报的话，那业务实际发生当月做未开票收入，那次月1号开出的发票对下个季度有影响么 委托代征的
热门问答 更多>
-
24年的发票，25年入账可以吗
-
电子税务局，24年1月和24年10月增值税收入更正到22年10月，且22年10月到23年12月都已按顺序更正，但是24年1月期初未缴税额不包含22年补的税额，这是什么原因，23年12月期末未缴税额和24年1月期初不-样，23年期初未缴税额是包括22年10月更正合的税额的，我这边追问不了，只能提问，那您的意思是我由于我先更正了24年10月的数，导致22年的10月我补的没有带到24年1月的期初未缴吗
-
老师你好，税费种认定有效期如果是10月1日，是不是从下月开始报税啊
-
学堂里的部分考试课到期了，为什么以前的课件也被锁死了。请老师处理下。
-
7月库存金额结余81507元，要怎么做凭证分录？
-
7月库存金额结余81507元，要怎么做凭证分录？
-
老师，组织公司员工去体检，这个属于入职期间。的话是计入到管理费用呢还是计入到相关的成本中呢？
-
电子税务局平台内经营者和从业人员收入信息，如果是二季度的订单但实际我们3季度付给他们钱，我们报送的时候要把这笔金额填到二季度的收入总额里吗
-
研发和技术服务开票范围主要包括与技术研发和服务相关的各类业务。这些业务通常在公司营业执照的经营范围中明确列出，并依法进行登记。 一、技术研发类业务 (1) 新产品、新技术、新工艺的研发和设计服务。 (2) 技术咨询、技术评估和技术转让服务。 (3) 软件开发、系统集成和信息技术服务。 二、技术服务类业务 (1) 技术培训、技术指导和技术支持服务。 (2) 设备安装、调试和维修服务。 (3) 专业技术服务，如工程勘察、规划设计等，请问如果是设备调试，可以选开票大类，研发和技术服务吗？
-
月底结转增值税： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税（进项 应交税费——未交增值税（可借可贷，倒挤差额） 月底计提税金： 借：税金及附加——城建、教育、印花税 贷：应交税费——城建、教育、印花税 下月税费扣款： 借：应交税费——未交增值税 ——城建、教育、印花税 贷：银行 以上税金月底计提，次月付款分录对不对？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
然后你在12月份红冲就可以的。
12月已经结账了，22年才发现了这个问题，未交增值税结转的时候全部都是按照正常实际的结转的
借银行存款 贷以前年度损益调整 应交税费应交增值税。
你是一般纳税人嘛，如果是的话，应交税费应交增值税销项。
实际情况就是11月这2000未入账，但是12月红冲的时候做了红冲，结转未交增值税都是按照实际申报结转的，但是这样应收账款就对不上，1月补记的话应收是可以对上了，但是税就有问题了
好做，这个月补上去就可以的。
之前的转出未交增值税肯定不对，那你这个月补上不就可以啦。
收入你少做了汇算清交的数，增加你的收入就行。
账是别人做的，看不太懂他是怎么调的，反正结转的时候是和申报的数据是一样的
汇算清缴的时候，在纳税调整明细表收入其他填写税收金额就可以的少做了。