你好 借 应收 贷收入 应交税费

老师好,请问一下,下面这个问题该怎么写分录,我3月有一笔含税收入109,税额是9,但是要等到4月我给别人开专票后才能收到钱,月末我暂估收入的时候该怎么写分录?
第1个问题:比如这个月有好几笔收入是不确定性金额,那我是否应该 做一笔暂估收入,借:应收账款10000 贷主营业务收入(暂估收入)10000 第2个问题:下个月真正收入可能没有1000这么多,请问是否要做一笔冲减分录,再做一笔真正的收入?如果真的只收到8000元,冲减10000元的分录后再做8000元收入,那么收入是负数是否有影响??
老师请问,我四月份销售货物出去,做账是 借:应收账款 应交税费-增值税(销项税) 贷:主营业务收入 但是我需要给对方开专票,我 4月没开,5 月才开的票,那我 5 月的时候应该怎么做账呢?需要把 4 月的这笔销售分录先红冲掉吗?然后再按照这个分录在 5 月份重新写一笔吗?
@郭老师回答,郭老师@郭老师,其他老师不要接了,朴老师不要接,一家建筑劳务公司,我6月底暂估了一笔项目成本,7月开了发票,确认了收入,但是7月份没有收到钱,7月底的时候已经知道了要发多少项目上工人的工资,但是没有钱发,又暂估了一笔项目成本,等到8月初收到钱了,就把民工工资发掉了。 我想问下我6月份暂估的那笔项目成本要在七月份怎么冲掉呀?当时暂估成本的分录做的是 借:主营业务收入 贷:应付账款-暂估项目成本
请问老师退货红冲发票,但是钱需要下个月才退出去,请问这个月分录怎么做?进来的时候是借:银行存款 贷:主营主务收入 应交税费 别人买我们的东西,现在需要退货,然后我已经把它红冲掉了,钱在下个月才退,这个月的分录不会做
企业变更办税员,开票员。比如说要变更成张三,张三在自然人电子税务局申请企业授权后,企业谁可以授权呢?
会计核算上预收的款项可以通过应收账款核算吗?
生产型企业 买烟酒送客户应该计入什么会计科目
老师,我们有部分人在外边,对方给我们不能开现代服务吗?说是现代服务代缴昂,得签订人力资源服务外包吗?有要求吗?对方给我们开哪个?但是我们给国网开的现代服务呀。进项如果人力资源服务可以吗?
老师,我们往外开的票都是6%的税率,现在合作的都是小规模开的票点都是1%,增值税税负是1%已经是行业税负,但是成本偏高,有什么可以解决的方法
小型微利企业的标准是什么
出口设备走灰色报关,其他都正常收汇、有进项票,这个是转内销处理吗?有其他影响吗?
@答疑老师-枝枝 老师,我们按fob申报出口,但客户承担了运费,我仅支付了报关费,这样单证备案缺少了运费的发票,是否可以申报出口退税?我们的出口退税老师说不行,但我觉得离岸价申报,运费发票是否是必须的?
工商年报-纳税总额那里,填应交税费的借方数还是贷方数?加不加上税金及附加的金额?
老师,请问一下,我们用的是金蝶迷你版的这个财务软件,然后出纳跟主管会计的分工是这样分配的,您看合理吗?出纳跟主管会计算是合用一个财务软件,出纳每天根据这个原始单据去录入跟现金相关的录入凭证,出纳录制完之后主管会计再去审核一下,如果想看现金余额的话,就是查这个账套里面的现金余额,这样有漏洞吗?
但是这个时候,我还没给别人开票,只是暂估收入,那9元就要计入应交税费-应交增值税(销项税额)么?这样合适么?
你好 无票收入就是这个分录 ,税额是9
那等到我下月给别人开过发票还没收到钱的时候还要做分录不?
你好 是的 开票时正常做分录 把无票分录 红冲了