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去年确认无票收入,今年又需要开票,开票的时候又重复交了一边税,该怎么办,另外会计分录怎么做呢。

2022-03-11 11:41
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-03-11 11:43

你好,不会重复交税的,你之前的需要红冲借应收账款,负数 贷主营业务收入负数, 应交税费负数。

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齐红老师 解答 2022-03-11 11:42

然后再做一个篮子的。

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快账用户4484 追问 2022-03-11 11:46

您说的冲红,冲的事今年开票那个收入吗?

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齐红老师 解答 2022-03-11 11:46

你好,一正数一负数根本就不影响,所以你用主营业务收入就可以的,不用用以前年度损益调整啦。

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你好,不会重复交税的,你之前的需要红冲借应收账款,负数 贷主营业务收入负数, 应交税费负数。
2022-03-11
你好同学,咱这个不涉及到去年的业务,因为你这两张一张证书的发票,一张红色的发票,咱分别做凭证就行,直接 借库存商品, 借应交税费,应交增值税进项税额, 贷银行存款,写一个负数的金额,然后再做一个同样的凭证,写一个正数,的金额就行,这种情况不涉及到以前的业务。
2022-11-03
你好,开具发票确认收入,同时冲销去年的未开票收入。申报时,据实在《增值税纳税申报表附列资料(一)》开具增值税专用发票或开具其他发票栏次填列正数,同时在未开具发票栏填列相应的负数.
2023-11-08
金额没有变化的吧
2024-12-19
你好 ; 去年分录怎么挂的。 我看看 。    重新开票的金额与你无票收入金额一致吗   去年报税了嘛  
2021-09-14
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