老师我们2022年查出2020年固定资产少交增值税及附加税，所得税，2022年3月I日补交这块税，及滞纳金，我分录应该怎么写，这个处理影响2021年所有报表吗

老师，你好，2016年企业自查2013年到2016年4月的收入少记的收入，并且补营业税和附加税并加收滞纳金，账上原本2015年是亏损的，补收入后还要补缴企业所得税和滞纳金，交所得税时，做那个申报表的时候由于税务系统的问题，专管员让我们把2013年到2015年的全部数据累计填在2015年申报，就根据2015年的报的那个申报表补所得税和滞纳金，请问这个自查补税部分和补的收入，在账上怎么做账务处理。

请教老师： 老师 我在21年11月和12月转出未交增值税时，计入到税金及附加里面去了，但这两个月增值税我都正常缴纳了，我现在可以怎样更改？企业所得税需要补交吗?分录怎么写？

老师我们2022年查出2020年固定资产少交增值税及附加税，所得税，2022年3月I日补交这块税，及滞纳金，我分录应该怎么写，这个处理影响2021年所有报表吗

我公司自查转出3万元进项税额（2.8万固定资产、0.2万住宿费），于4月申报表中修改转出，4月有1万销项税额，实际形成应纳税额2万元还有附加税及滞纳金；1、7月的账务处理如何做？2、这3万元是2017年和2018年的发票，是否要做以前年度损益调整，影响所得税吗？影响盈余公积么？分录怎么做？谢谢老师！

老师问下，去年2022年5月认证了一张做的管理费用-福利费发票，进项税690.26抵扣了，想在这月做进项税额转出，不去更改之前报表，去年交了企业所得税522.02元，9月申报时候纳税申报表上进项税额转出填写690.26，9月本来要交增值税37000,37000+690.26， 分录：1、借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税）690.26 贷：应交税费-未交增值税690.26 2、借：应交税费-应交增值税（进项税额转出）690.26 贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）690.26 3、 计提附加税 借：税金及附加690.26*0.12 贷：应交税费-应交城建税 应交税费-应交教育费附加 应交税费-地方教育费附加 4、计提企业所得税：借：所得税费用 贷：应交税费-应交企业所得税 这个所得税金额怎么算。老师帮我看下这样做可以吗？