那如果说这个卖出去的话,这个递延所得税资产也要做一个冲减 借所得税费用 贷递延所得税资产。

老师好,我想请问一下,2020年的账面资产减值准备是112800,实际收回也是对应这笔减值准备的坏账,汇算清缴时我也根据这笔做了调减,税局也已退税,但我发现账面上还剩余-25000的坏账准备递延所得税资产,我现在不知道怎么把这个-25000调整走,因为现在我利润表上已经没有资产减值准备了。请老师帮我写一份分录,调走这笔递延所得税资产,谢谢!
老师所得税那章,2018年有一个递延所得税资产原因是18年计提了存货跌价准备 然后2019年存货卖出去了应该怎么处理这个递延所得税资产?分录是什么?谢谢老师感谢感谢
老师所得税那章,2018年有一个递延所得税资产原因是18年计提了存货跌价准备 然后2019年存货卖出去了应该怎么处理这个递延所得税资产?分录是什么?谢谢老师感谢感谢,附有照片麻烦老师
老师:您们好! 我们做了存货跌价准备处理然后做了递延所得税资产和企业所的税费用的处理,问在我们做年度纳税汇算清缴时还要不要做这个存货跌价准备金额的调增处理在A10500报表上面。谢谢!
老师您好!存货全部对外销售了,与之对应的存货跌价准备也一同结转了,那么之前确认的递延所得税资产是不是也应该转回?!谢谢!!
社保里的大额医疗 不能在交个税的时候税前扣除吗
老师,请问电子发票红冲部分的步骤是什么样的?
个人到税局代开建筑服务发票,产生的个人所得税你,在年终做个人所得税汇算清缴时有每月的5000元的减免额度吗
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老师,你好,中小型公司,开发票,很多都没有合同,只有月结的小部分客户有合同,没关系吗?
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如果原来计入工程施工的电线、线缆等材料现在卖给兄弟单位,为了避免税务风险不平价出售,建议加多少比较合适?
小规模销售商品,之前对方含运费一起卖给对方200元,现在出售商品对方要求不包邮,运费他们出,商品便宜了,实际运费还是我们付了,和他们收款时,运费和货款一起收和开票,我们这边运费不能单独开票,这怎么做账呢?涉及到员工提成,按利润来提,所以这边我怎么做账?
收到快递费发票开的专票,,然后还有一个报关费也是专票,, 账务处理是不是要体现出来,然后想请问一下具体该怎么操作(外贸出口企业))
那为啥解析说2019年应纳税调整减少,少交所得税,我上传照片了,谢谢老师再帮忙解释一下非常感谢
老师帮忙回复谢谢在线等
他是这个样子的,就是你这里把当年的所得税加起来,你的完整处理就是 借,所得税费用 贷,应交所得税 递延所得税资产
只是所得税费用不变,但是会减少你贷方的应交所得税。
老师您这个分录是2019年的吗
对的,就是2019年的时候,2019年的时候,你再算当年所得税的时候,你就按照我前面给你的这个账务处理,那么,从这个账务处理就可以看出我们应交所得税少了。