老师，我觉得这上面的234都是不能无条件避免支付的，都属于金融负债[撇嘴]

老师，我觉得这上面的234都是不能无条件避免支付的，都属于金融负债[撇嘴]

老师，您好，我们公司是小规模纳税企业，我在做年度企业所得税申报表的时候，一进入页面就提示“ 根据您当前填报信息，属于小型微利企业，依据政策可免于填报：《一般企业收入明细表》（A101010）《金融企业收入明细表》（A101020）《一般企业成本支出明细表》（A102010）《金融企业支出明细表》（A102020）《事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表》（A103000）《期间费用明细表》（A104000）"这样，那我们也是属于小型微利企业的，这样是不是就只要把数据填在主表“A000000企业所得税年度纳税申报基础信息表”上就可以了？但我们去年有发生业务招待费和公益性捐赠支出的，而且这两个都超出了税前抵扣标准的，就真的不用作税前调整了吗？

老师你好，我们公司给卖家提供微信小程序卖水果，收的款直接打到我们公司公帐上；我们公司和卖家签订合同是微信小程序电子商城；我们第一个是不收取服务费的，相当于免费；现在我们要支付给卖家货款 ，前面也咨询了老师，但是还是有点云里雾里的，我们相互都不用开发票。这个怎么做帐，能把分录发给我吗？有没有哪里有文件是关于这方面的

老师想问一下，资产负债表上面增值税税金，每月都是用其他公司开票，我公司在用现金支付增值税金，计提得时候 借:应交税费_应交增值税_已缴税金 贷:微信 到现在为止导致资产负债表上出现增值税金列，出现了38来万的负数，这个负数有没有税务风险，需要把数据调整回来吗？调整的话，怎么调账。，怎么计提才能让资产负债表增值税税金列没有负数了

老师，我现在遇到一个问题就是，22年会计把财务费用-利息，做成了应付股利。借银行。。。23年我换金蝶，负债表没有应付股利科目，于是调整为 借 应收股利，贷其他应付款-利息 ，这样负债表就显示有应付股利对上期初数了。那我现在23年1月更正前面的，1、借 财务费用-利息（ 蓝色）贷 应收股利 （蓝色） 2、借其他应付款-利息，贷现金，就都平了……但是感觉这个财务费用放蓝色不妥，是不是不妥？？可是放借方红色，感觉都冲不平应收股利