你好老师，我想确认一下汇算清缴填列A105080表时，其中固定资产一次性扣除那一行，资产原值填写从21年1月1日至12月31日新增的不含税还是含税固定资产金额？还是填从20年12月1日至21年11月30日新增的含税或不含税固定资产金额？
同学你好 是小规模填写含税 是一般纳税人填写不含税
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请问老师，2018年1月1日至2020年12月31日购入的不超过500万元的固定资产可以一次性扣除，是不是汇算清缴纳的时候申报填写，账务处理上还是每月计提折旧？
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老师好，请问：政策中企业在2018年1月1日至2020年12月31日期间新购进的设备、器具，单位价值不超过500万元的，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧，这里说的一次性计入成本抵税，是不是就不需要再做固定资产折旧表，购买的固定资产全部入费用的意思？
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你好老师，我想确认一下汇算清缴填列A105080表时，其中固定资产一次性扣除那一行，资产原值填写从21年1月1日至12月31日新增的不含税还是含税固定资产金额？还是填从20年12月1日至21年11月30日新增的含税或不含税固定资产金额？
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请问19年入账的固定资产是20800元，计提折旧至2021年12月末 资产负债表期末余额是4535元。现在我申报汇算清缴扫描出现这个提示。我要如何修改处理？ ◆ 1.您单位申报表A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》第1行第1列“固定资产合计_账载金额_资产原值金额”为：【20800】元； 2.您单位填报的《资产负债表》中的“固定资产原价”期末余额为：【4535】元； 3.您单位申报的《资产负债表》固定资产项目原值期末余额与A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》第1行第1列固定资产合计_账载金额_资产原值金额不一致，请核实。
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老师好！ 如果我7月份购进30万元的汽车，那么在居民企业所得税（7月至9月季报）预缴申报表中，固定资产加速折旧（扣除）优惠表中固定资产一次性除填好后，下一季度（10月至12月）如果没有新增固定资产一次性扣除，那固定资产加速折旧（扣除）优惠明细表中固定资产一次性扣除表格中就不用填任何数字了，对吗？还是需要把上季度的数字填进去啊？另外在居民企业所得税预缴申报表（1月至12月）年报中的固定资产一次性扣除也要如实填写的，对吗
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期间应填哪个期间的？
同学你好 填写202101-202112期间的
老师对应这一行和账载金额这一列里，本年折旧和累计折旧的金额是不是应该相等？因为当月增加的固定资产当月不提下月提折旧，实际本年折旧金额为21年2月至22年1月才算一年，对应的期间是不是应该这样查折旧？
同学你好 对的 可以这样查的
老师再确认一下，上述本年折旧额应等于累计折旧额？填写本年折旧金额时应查对应的21年2月至22年l月的？
填写自然年度的 不填写今年一月的
老师相等吗？
这个折旧额就是自然年度的 相等吗啥意思
老师对应这一行和账载金额这一列里，本年折旧和累计折旧的金额是不是应该相等？
同学你好 如果是20年有折旧那就不相等
老师那本年折旧和累计折旧应分别怎么填？
本年折旧是2021.1月-2021.12月的折旧 累计折旧是从购入开始的折旧
针对一次性扣除都是当年新增的资产应相等吧？
同学你好 对的 购入的次月一次性折旧