1月份 进项20*13%=2.6万 内销销项10*13%=1.3万 出口销项0 运费进项2.18/(1+9%)*9%=0.18万 先抵扣内销再退税 可退税额=10*9%=0.9万元 应退税额=2.6-1.3+0.18=1.48>0.9 所以1月可以退税0.9万元
买的瑞祥卡开的现代服务类场地费,策划费,交通费,餐费这些发票,可以做账做费用吗?
计算留存收益增加额今年的留存收益减去年的留存收益吗
求几个字母的值,怎么解?主要后面几个名词不知道什么意思,怎么求
请问老师,公司业务人员在别的公司签订劳动合同,没有和我们公司签订劳动合同,这样的业务人员有两种情况,第一种情况在我们公司有打卡,第二种在我们公司没有打卡,请问他们的业务提成按什么申报个税
注会财管,第9章。老师好,请问这道题,租赁方案,租满6年以后,咱(承租人)买下来这个资产花的那60万,是按付现成本那样60×(1-T25%),还是像此时点外购社备(固定资产)那样就原数60的现金流出
公司自购房子办公,房产税怎么交吗?比如价值11万
老师你好,我想问一下现在推行的电子凭证具体是什么意思?必须在财务软件上做账吗?
老师,旅游行业,差额计税,科目余额表未交增值税怎么调和做分录,账里需要交税,税务里不需要交税,实际成本大于要抵扣的税,所以不用交,那怎么做账呢!
老师:公司是使用小企业会计准则,施工企业,1)例如2024年的1到6月份,付人工费,做了分录是:借:工程施工—人工费,贷:应付职工薪酬,然后月底结转成本,做的分录是:借:主营业务成本,贷:工程施工—人工费,这样对吗?但是7.8两个月份没有工程做了,但为了留住员工,依然发放了工资,做了分录:借:工程施工—人工费,贷:应付职工薪酬,那么月底了,要怎么结转呢?2)9月份又接到工程了,这个工程做到2025年2月份才结束,每个月都是做:借:工程施工—人工费,贷:应付职工薪酬。发放工资时,借:应付职工薪酬,贷:银行存款……月底结转:借:主营业务成本,贷:工程施工—人工费,这样的分录对吗?这样到2025年2月份工程结束,成本是包含2024年9—12月份的人工费,2025年1-2月份的人工费,那么税局会认同2024年的9—12月份的这部分人工费的成本吗?这部分个税是在2024年申报的
请问农药行业,在增值税申报时,勾选进项时,流程是什么?应注意什么。
老师我就是后两个也不太会大概是什么思路呢(╥╯﹏╰╥)ง
2月份 农产品加计扣除进项=25*10%=2.5万元 内销销项=12*13%=1.56万元 出口销项=0 先抵扣内销,在退税 出口应退税额=40*9%=3.6万元 所以可退进项=2.5-1.56+0.58=1.52<3.6万元 所以2月可以退1.52万元
3月份 购买材料进项=4.76万元 内销销项=10*13%=1.3万元 运输费进项=1*9%=0.09万元 出口销项=0 先抵扣内销,在退税 出口应退税额=36*9%=3.24万元 所以可退进项=4.76-1.3+0.09= 3.55>3.24万元 所以3月可以退3.24万元
!谢谢齐老师我现在去看看
好的,很高兴能解答同学的问题
抱歉又打扰老师了,老师二月这个农产品加计扣除进项为什么要乘10%呢?这里的10%是
13%税率货物的农产品,按照10%的扣除率计算进项税额。
!好嘞谢谢齐老师麻烦老师了老师早点休息哦
好的,很高兴能解答同学的问题,帮老师评价下,谢谢
没问题!齐齐老师最后一个问题哈就是二月您写的0.58是啥哇最后一个问题了
1月份 进项20*13%=2.6万 内销销项10*13%=1.3万 出口销项0 运费进项2.18/(1+9%)*9%=0.18万 先抵扣内销再退税 可退税额=10*9%=0.9万元 应退税额=2.6-1.3+0.18=1.48>0.9 所以1月可以退税0.9万元,留抵1.48-0.9=0.58万元
1月可以退税0.9万元,留抵1.48-0.9=0.58万元