2018年11月入账的电脑，误把已计提月份与预计使用月份填成一样了，导致后来没有计提折旧，现在才发现，现在要怎么进行账务处理
那你要修改已计提月份的，然后重新开始计提折旧
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2018年11月入账的电脑，误把已计提月份与预计使用月份填成一样了，导致后来没有计提折旧，现在才发现，现在要怎么进行账务处理
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老师好！小规模纳税人，去年12月份买的电脑，当时入账 借 固定资产 贷 银行存款 ，1月份开始计提折旧，现在发现当时款是老板垫付的，没有从公户付，导致现在账面银行存款余额和实际余额差了这笔数字，现在让对方退回再从公户付也不行了，这种情况该怎么账务该怎么处理呢？
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1、2019年1月，审计人员审查了某企业2018年12月基本成产车间设备计提折旧情况，在审阅固定资产明细账时，发现如下记录：（1）11月该车间设备计提折旧额为12000元，年折旧率为6%（2）11月购入设备一台，原值20000元，已安装完工并交付使用。（3）11月将原来未使用的设备投入车间使用，原值10000元。（4）11月送外单位大修理设备一台，原值50000元。（5）11月对一台设备进行技术改造，当月交付使用，该设备原值为200000元，技术改造支出50000元，变价收入20000元。该企业账面显示12月份该车间设备计提折旧21000元。要求：计算该企业2018年12月份计提折旧额是否正确，差额多少？
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就是从今年1月开始计提吗？
可以从1月开始计提的
2018年11月购入的电脑，预计使用36个月，到现在已经超过预计使用年限了呀
你现在这个电脑还在使用吗，
没有在用了，没有清理
那你也要补计提折旧的，你如果补计提在在之前年度，借：以前年度损益调整，贷：累计折旧
直接一次性按净值补提折旧吗
是的，可以这样补计提的
没有设置以前年度损益调整科目，可以直接计入未分配利润吗？
可以的，可以直接计入未分配利润
对所得税有什么影响？
这个就是以前年度没有抵减的折旧费用，可以调减以前年度需要交纳的所得税的