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老师一般纳税人月末增值税三级科目(销项、进项、转出未交增值税等科目余额都为0,是吧

2022-04-01 11:28
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-04-01 11:28

同学你好 有留抵的话就不是零

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快账用户9174 追问 2022-04-01 11:35

不是都转到未交增值税里吗

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齐红老师 解答 2022-04-01 11:42

同学你好 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税

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快账用户9174 追问 2022-04-01 12:03

可以直接把销项、进项一起结转到应交税费未交增值税吗不通过转出未交增值税这个科目

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齐红老师 解答 2022-04-01 12:09

同学你好 不行 要通过转出未交增值税

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