演示账套

去年的票业务一月报销，借以前年度调整，贷现金，，，，借利润分配/未分配利润，贷以前年度调整，，，，，，借本年利润，贷利润分配/未分配利润，，，，，三个分录做下来负债表不平，是不分录做错了，具体应该怎么做分录

2022-04-01 16:06

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-04-01 16:08

你好；借以前年度调整，贷现金，，，，借利润分配/未分配利润，贷以前年度调整做这两笔就行了。不用写第三笔哦

快账用户3134 追问 2022-04-01 16:13

老师，不写第三笔负债表平了，但是利润表和负债表又对不上了，净利润金额与负债表所有者权益的金额不一致

快账用户3134 追问 2022-04-01 16:14

利润表含以前年度调整的金额，所以和负债表的金额不一致，差额就是以前年度调整的金额

齐红老师解答 2022-04-01 16:20

你好；你们勾稽关系会有这个差异金额哈；这个是对的；只需要做上面我写两笔

快账用户3134 追问 2022-04-01 16:22

老师但是负债表和利润表不平这样申报不了

齐红老师解答 2022-04-01 16:29

你好；勾稽关系有这个差异哈；你报税务系统的报表自己要改下在报

你好；借以前年度调整，贷现金，，，，借利润分配/未分配利润，贷以前年度调整做这两笔就行了。不用写第三笔哦

2022-04-01

你好，就是因为你调整了以前年度损益调整，才会有这个差异，这个差异可以忽略。

2022-01-13

同学，你好这个是以前年度损益调整的结转分录

2025-04-13

这个调整分录基本正确，但最后一笔借贷方向需要调整。正确的调整分录应该是：借：以前年度损益调整 82000 贷：主营业务成本 82000 借：利润分配—未分配利润 82000 贷：以前年度损益调整 82000 然后将“以前年度损益调整”科目余额转入留存收益即可。

2024-09-15

可以的，可以这么做的。

2022-07-01

领取会员