老师好。我们公司去年有12万应付账款-暂估。且已结转工程成本。请问今年3月份有发票开进来，我怎么去做分录冲这边成本和暂估，能让我汇算不交此笔所得
您好你是做到主营业务成本里面了吗。
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房地产公司。去年12月份要结转成本，因此暂估了成本，我的分录为，借:开发产品 贷:应付账款-暂估入账，请问今年施工方开发票来我付款的分录怎么做？
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记账公司给我们暂估了21万的成本费用，他做的会计分录我看不懂 去年3月是 借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 6月借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 今年冲回 借未分配利润 红字 贷应付账款 暂估 收到发票 借未分配利润 贷银行 3月借主营业务成本 贷暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本 6月 借主营业务成本110000 贷应付账款暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本91166.03 请问往后收到发票我该怎么做会计分录
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老师好。我们公司去年有12万应付账款-暂估。且已结转工程成本。请问今年3月份有发票开进来，我怎么去做分录冲这边成本和暂估，能让我汇算不交此笔所得
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老师我去年12月做了一笔暂估90万，对方没有给我开票，当时会计分录是借：主营业务成本，贷：应收账款-暂估成本，对方今年5月给我们补开了发票90万，钱未付给对方，那么5月怎么做分录？汇缴清算怎么做？
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老师，我公司是咨询服务类公司，这是去年暂估的成本，今年只开回来30万的发票冲减暂估，汇算的时候我调增了补交了税款，那我这边冲减还有缴税费的分录怎么做呢？
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粤公网安备 44030002003870号
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是的老师
您好同学，借应付账款暂估 贷利润分配未分配利润，然后收到新的发票以后再 借利润分配未分配利润 贷，银行存款。
我说的是小企业会计准则的做账方法。
老师，我们是企业会计准则2001
企业会计准则的话，你再多增加一个科目，就用以前年度损益调整先做凭证，然后再转到利润分配未分配利润。
借：应付账款-暂估 贷：以前年度损益 借：以前年度损益 贷：利润分配-未分配利润
对，就是这个意思。同学
老师我现在收到了发票，怎么做，麻烦写出来，谢谢
你收到发票，你正常做账，借主营业务成本，贷银行存款就可以。