演示账套

老师你好，增值税附加税费申报表，一般纳税人的话他这个主要的看似本页数和本年累计数的这些里面数据是怎么计算的？

2022-04-08 18:21

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-04-08 18:32

本月数你填写后，本年会自动累计

快账用户4591 追问 2022-04-08 18:49

老师你好，他这些数字是税务局系统直接出来的，我这个25栏的话是不是我一直没有交的税是增值税这个钱我没有交显示这里吗？

齐红老师解答 2022-04-08 18:51

你们有留抵税，不用缴税

快账用户4591 追问 2022-04-08 18:52

我留底的这些他也抵扣完了，但是期末未缴税额10,829.48呢，这个是我的增值税，一直以来没有交的增值税，这个数据在这里对吗？

齐红老师解答 2022-04-08 19:27

对的，那需要缴纳的

快账用户4591 追问 2022-04-08 20:12

老师你好，这个表是不是以前没有交的增值税，全部的总数出现在这里呢，城市建设税没有加在一起，

齐红老师解答 2022-04-08 20:34

这个只是指增值税同学

快账用户4591 追问 2022-04-08 20:38

老师你好，这个就意思是说25栏的就是我的增值税没有交，有数字吗？不是这个月的增值税吧？

齐红老师解答 2022-04-08 20:40

可以这样理解，同学

快账用户4591 追问 2022-04-08 20:57

意思是说我之前的增值税都没有交的话，他会出现这个增值税在本月数，这个显示我没有交的增值税了，老师你好，有些呢对得上有些是对不上，那该怎么办？

齐红老师解答 2022-04-08 21:10

同学你不可能这么长时间没有交增值税的，税务局也不允许的

快账用户4591 追问 2022-04-08 21:16

老师你好，他这里显示就是延期缴款，10月25号才叫我交，有些八月十五那些9月20，这个月的话呢，3月23号国家又退税回来了，延期6个月再缴款了

齐红老师解答 2022-04-08 21:39

那就是延期缴款的政策了，以前增值税累计的

快账用户4591 追问 2022-04-08 21:44

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2022-04-08 22:43

不用客气，祝你生活愉快

本月数你填写后，本年会自动累计

2022-04-08

你好，起初未缴纳是上一个月的应补税款。

2023-09-11

你好，是的，正常都是自动生成

2022-03-17

一般纳税人增值税申报表主表25栏数据来源是上期的32行；（期末未缴税额（多缴为负数））

2026-04-06

增值税纳税申报表主表中的累计数是由本期数加上上期累计数生成的。但是,本表第25项“期初未缴税额(多缴为负数)”栏数据,为纳税人前一申报期的“期末未缴税额(多缴为负数)” 减去抵减欠税额后的余额数。本表第30项“3本期缴纳上期应纳税额”栏数据,填写纳税人本期上缴上期应缴未缴的增值税款,包括缴纳上期按简易征收办法计提的应缴未缴的增值税额

2023-09-11