先计算未交增值税=本月销项-上月留抵-本月进项 如果小于0,就不做任何分录,大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
上个月有留底税额,这个月销项大于进项,因为上个月有留底,所以这个月不用缴纳增值税,那我这个月的增值税怎么处理,需要在做一笔未交增值税的分录吗?
假设,10月销项100元,进项50元,我司进项按10%加计抵扣,不存在其他进项转出的业务, 应交增值税的分录怎么写,计提和缴纳的时候,分别怎么写,谢谢老师,麻烦写一下,带上金额,感谢
你好,请问一般纳税人销项税额25,进项税额10,上个月留底10,那么缴纳增值税计提和下月缴纳时以及结转的分录怎么写,麻烦带上数写一下,谢谢
你好,请问一般纳税人销项税额18,进项税额10,上个月留底10,那么缴纳增值税计提和下月缴纳时以及结转的分录怎么写,麻烦带上数写一下,谢谢,上月留底在应交税费未交增值税这里面
月末不要缴纳增值税,月末结转进项留底时分录 借:应交税费 -增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-增值税-进项税额 下一步分录怎么写是借 应交税费-未交增值税? 这个图说不用做账 是后面分录不用写了吗?
同一个项目,签了两份合同。一份是简易计税的劳务分包合同,另一份是材料采购合同一般计税,这样操作可以吗?风险点在哪里?怎么规避风险?
老师,您好!请问一下,销售借钱1万出去,然后付了油费5000元,已经拿到发票,那出纳怎样记账啊
公司汽车原值 102800元,使用年限是10年,怎么计算月折旧?
精准三肖吗,本人需要,真的假的免费
统计平台报的数据,1-5月利润总额低于1-4月的,因4月为预估数偏高,应该怎么解释合适?
从关联公司购买一批生产设备,需要做哪些尽调,如何知道那些资产有没有被抵押?在哪里查?
老师好,会计封面要盖公章吗?凭证包角需要改会计私章吗
老师好!请教您,公司注销后,公司的银行基本户如果不去办理注销,时间长了是否会自动注销呢?谢谢老师!
.目的:练习企业所得税的计算。2.资料:某工业企业为居民企业,202x年度发生经营业务如下:全年取得产品销售收入5600万元,发生产品销售成本4000万元;其他业务收入800万元,其他业务成本694万元;取得购买国债的利息收入40万元;缴纳非增值税销售税金及附加300万元;发生管理费用760万元,其中新技术的研究开发费用60万元、业务招待费用70万元;发生财务费用200万元;取得直接投资其他居民企业的权益性收益34万元(已在投资方所在地按15%的税率缴纳了所得税);取得营业外收入100万元,发生营业外支出250万元(其中含公益捐赠38万元)。3.要求:计算该企业202x年应纳的企业所得税。
地址变更,在电子税务局上面没有先变更主管税务机关,直接操作了了变更退税机关,这个有影响吗
谢谢,再多问一下,如果留底20,这个月没有进项,销项18,留底还是在未见增值税里,这个怎么写,虽然小于0,但是留底又少了
每月你都按这个公式计算就是 未交增值税=本月销项-上月留抵-本月进项 如果小于0,就不做任何分录,大于0就是以下分录