你好，老师，2月份工资应发工资23954.85，个人社保1056.87，实发工资22897.98，另外有个朋友过账，为了交社保，做工资5000元，个人社保扣352.29，这个内账怎么计提和做分录呢？
借：管理费用-工资23954.85 贷：应付职工薪酬-工资23954.85 借：应付职工薪酬-工资 23954.85 贷：其他应付款-社保1056.87 银行存款22897.98
-
Q
老师，你好！我们做内账，公司员工购买社保，个人部分公司代扣代缴，为了用“应付职工薪酬”核算公司每月的实发数，故直接把每月代扣的社保费直接入公司管理费用—社保费，因为就算是员工个人自己交的社保，也是从工资(应付工资)里扣的，员工没有另外掏钱出去，所以为了更好的了解每月实际发放工资数和每月从账户上实际缴纳的社保费，就不采用外账缴纳社保的处理方式“其他应收款—员工个人社保部分”，这样做内账可行吗？
-
Q
社保问题，我司员工的个人社保部分是在工资扣除的，比如10月份的工资是4000，扣个人部分是311元，在10月计提工资和社保费怎么做分录，11月发工资的时候，又怎么做工资和社保个人部分分录呢
-
Q
你好，老师！1月份工资计提 借：管理费用 33723 制造费用 6279.01 贷：应付职工薪酬 40002.01（其中管理费有一个人是过账的，工资5000，为了交医疗社保，做工资时，工资5000.社保69.83） 发放工资时，出纳搞错了，按5000元发放，而不是发5000-69.83=4930.17 我应怎么做分录呢？急
-
Q
你好，老师，2月份工资应发工资23954.85，个人社保1056.87，实发工资22897.98，另外有个朋友过账，为了交社保，做工资5000元，个人社保扣352.29，这个内账怎么计提和做分录呢？
-
Q
你好，老师，3月计提工资，应发工资27300，个人社保1409.16，实发金额25890.84，其中有个人为了交社保，过账（工资含在应发工资里），做5000工资，个人社保扣352.29，我们发放工资5000-352.29=4647.71给她，然后她现金退回我们个人账户4647.71+352.29（个人社保）+849.04（企业部分），总共是5849.04，这个的内账我要怎么做分录呢？
热门问答 更多>
-
滞纳金属于什么支出？
-
请问下我们公司用库存最多的货品来给对方开发票，但是对方和公司是实际交易的，有物流合同流，资金流，，开票金额也是实际的资金，开票的大类基本相同，小类不同，这样对开票员来说有风险吗？
-
出口退税。一张报关单有多个项号（有不同商品）。能否一个报关单开具多个发票
-
税务局系统里下载完报关单怎么删除，就是我下错了，有一个是不退税的出口单据，我想删掉
-
请问老师，企业增值税享受小微企业：六税两费的减免，比如2023年是小微企业，2024年1-6月可以享受对么？请问7月开始就不能了么？
-
老师，要在社保费客户端申报去年的员工工资，我们去年刚成立没有招聘员工，这种怎么申报工资啊
-
公司分了四个项目组，每个项目组给了100000经费，他们目前两个月过去了，已经开支8万多九万了，怎么记账
-
老师好，我们公司是做饮料批发的，会给客户一些赠品厂家后期会把我们给客户的赠品按时补给我们公司，请问厂家补给的赠品公司应该怎么入账呀？又怎么进行会计核算呢？谢谢！
-
非同控下，发股票方式取得长投账务怎么处理
-
老师好，西安买二手房有契税补贴政策没
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
你好，老师，过账的工资呢，因为我们也支付了，后面又退现金回来，怎么做分录呢
借：管理费用-工资5000 贷：应付职工薪酬-工资5000 借：应付职工薪酬-工资 5000 贷：其他应付款-社保352.29 银行存款4647.71
老师，他又退回 现金4647.71+352.29，这笔怎么做呢
不要再退到公户上了。永远也搅不清楚
老师，是退回现金账户的，我只做内账
那你就收到就是了哈，挂老板的往来
老师，要怎么做分录呢
借：银行存款 贷：其他应付款-老板