您好,借以前年度损益调整,贷应交税费应交附加税
老师,会计在做账时把涉外经营预缴的个人所得税11月份计入了税金及附加,12月份好像没记这笔费用,我年报时税金及附加要加进去吗?他第四季度申报时没有计提税金及附加,所以利润表中只有前11个月的金额。
老师,去年第四季度的企业所得税是今年1月扣缴的公户的,然后2月做1月的账时候写了这笔实缴的分录。那我填工商年报的纳税总额的时候要把这笔钱加在去年的纳税总额里面吗?之前也没有计提,是2月扣缴的时候才补提的。
老师,之前的会计在去年12月份的时候没有计提税金及附加,然后去年四季度的增值税和附加税也没有按时缴纳,一直到今年二月才缴纳,那我要怎么写会计分录来处理呢?
老师,上任会计缴纳了上年度第四季增值税及附加税,还有今年一季度的增值税及附加税没有计提,现在补计提我分录如何做呢
老师您好,请问:去年12月份时,有一个户有销售返利,进项税额转出,当月交了增值税和附加税,可是我忘记了在当月结转未交增值税和计提附加税税金及附加,到了1月份,拿到银行回单看到缴纳的增值税和附加税才想起来,请问老师,我把结转未交增值税和计提附加税,补在1月份的分录可以吗?还是说必须要修改12月的分录然后重新申报各类报表?谢谢老师
统计平台报的数据,1-5月利润总额低于1-4月的,因4月为预估数偏高,应该怎么解释合适?
从关联公司购买一批生产设备,需要做哪些尽调,如何知道那些资产有没有被抵押?在哪里查?
老师好,会计封面要盖公章吗?凭证包角需要改会计私章吗
老师好!请教您,公司注销后,公司的银行基本户如果不去办理注销,时间长了是否会自动注销呢?谢谢老师!
.目的:练习企业所得税的计算。2.资料:某工业企业为居民企业,202x年度发生经营业务如下:全年取得产品销售收入5600万元,发生产品销售成本4000万元;其他业务收入800万元,其他业务成本694万元;取得购买国债的利息收入40万元;缴纳非增值税销售税金及附加300万元;发生管理费用760万元,其中新技术的研究开发费用60万元、业务招待费用70万元;发生财务费用200万元;取得直接投资其他居民企业的权益性收益34万元(已在投资方所在地按15%的税率缴纳了所得税);取得营业外收入100万元,发生营业外支出250万元(其中含公益捐赠38万元)。3.要求:计算该企业202x年应纳的企业所得税。
地址变更,在电子税务局上面没有先变更主管税务机关,直接操作了了变更退税机关,这个有影响吗
老师,个人代开一个3300,的和2万9的发票上多少税
想问下老师这个第一行,养老保险缴费基数怎么算,之前问的老师是说按当年的工资标准比如一个员工的缴费基数就是1*4227*12/月=50724,这个50724就是一个人缴费基数,是这样算的吗?
统计云平台B203表财务月报,上月预估的数据比本月实际出的报表数还高,提交审核时需说明原因?这个应该怎么解释合适呢?
老师我在代账公司上班,和客户要银行回单和流水,客户闲麻烦,不当回事,这种情况得怎么和客户沟
那以前年度损益调整需要在月末结转损益吗?
您好,是月末结转未分配利润