老师，你好！年前做的暂估成本，现在没有取得发票，做汇算清缴，这个账，是年度财务报表和年度企业所得税申报表都要调整吗？？
财务报表不需要修改的， 汇算清缴的纳税调整明细表需要修改纳税调整明细表扣除项目三十来填写帐载金额。
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老师你好！请教一下，在做2021年度企业所得税汇算清缴的时候，发现2021年第四季度预缴企业所得税申报表和财务报表数据不同，需要更正申报吗？
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老师，你好！年前做的暂估成本，现在没有取得发票，做汇算清缴，这个账，是年度财务报表和年度企业所得税申报表都要调整吗？？
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老师，你好 小企业会计准则，2022年有暂估成本12000，年度汇算清缴前不会取得发票，账务该怎么处理？年度汇算清缴申报时调整是填在其他那一栏吗？
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有个年度财务报表和企业所得税汇算清缴一起的 我想咨询一下 如果企业所得税有纳税调整 这个年报的财务报表也要做调整在申报吗？ 还是按账面做出来的结果申报？
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老师你好，我们是小规模纳税人。 2023年做了暂估成本，2024年4月份用“以前年度损益调整”冲销了暂估，然后又根据发票用“以前年度损益调整”做了新的帐。 现在这个情况，要做2023年所得税汇算清缴，那年报的财务报表该怎么填呢？谢谢老师
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粤公网安备 44030002003870号
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这个暂估是实际的业务吧？
是呀！沙子和石头 这都没有成本发票，
财务报表可以还是按照年底的报表做是吗？
实际的业务就不需要做账务处理的。
哦，只在企业所得税年度报表做调整就是了是吗？业务招待费也是是吗？
哦对的是的是这么做的。
业务招待费千分之5 是按照销售收入含税价还是不是含税价
哦，这个收入是不含税的金额。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。
老师，成本在哪里调增？？
纳税调整明细表扣除项目三十来。
纳税调整明细表扣除项目30蓝。
A105000纳税调整项目明细表30行是其他？
对的是的，是这么做的。
账载金额是全部成本，税收金额是可以抵扣的金额是吗？？
你好，不用的纸，填写你需要调增的那一部分就行。