你好,税法利润和会计利润不一致可以忽略的,交所得税按照税法的利润来

你好,我有一个知识点想请教,就是企业交的所得税按税法(利润总额加纳税调增调减)乘以税率来交,但是会计上核算企业所得税直接就是利润总额乘以25%,直接就不一致啊
老师好,之前的账上把年度补缴的所得税分录做成了 借:所得税费用 贷:应交税费-企业所得税 借:应交税费-企业所得税 贷:银行存款 所以利润表里面所得税费用就有这个税额,但是申报表里是没有这个数据的,就导致了报表和申报表里的利润总额不一致,我现在怎么调整
我们刚成立的公司,一季度的利润总额是负数,也没有要调增调减的,那我的一季度企业所得税怎么报?是直接按照负数利润乘以适应税率吗?
老师好,请问计算企业所得税,比如说计算第三季度企业所得税,如果直接按照第三季度利润总额乘以25%和按照第一到第三季度应纳企业所得税金额减去第一到二季度已纳企业所得税金额算出来的税额有差异呢???什么原因
老师早上好,请问第一季度财务报表申报时当时着急多输入成本,导致利润总额减少。并且所得税按照当期有预交本期应纳税税额是0。我按照25计提了所得税。 但是企业所得税季度预交成本和利润额是正确的。这种情况我直接更正利润表可以嘛?
老师你好!我想问假如我公司对B公司销售或许,并开具发票,且货款有C公司代付B公司货款到我司基本户,请问 1.C公司要求打收款收据。 2.B公司还可以抵扣进项13%税额吗 3.我公司涉及虚开不,有真实的货物交易。
销售农产品、比如稻子小麦、免税吗
带货直播公司在杭州注册的公司,直播带货场所在上饶,长期直播常驻都在上饶。 税务上有问题没有
口腔医疗适用什么优惠政策
老师,2025年公司实收资本,应该2026年初做缴纳印花税,年初忘记做了,现在怎么办
麻烦找一下郭老师 ,有问题请教
老师,个体户经营所得。综合所得工资薪金申报报法定代表人的工资不
现在公司是外贸企业 想做内销可以吗 国内打钱 国内交易
外贸企业可以做内销吗
本期近项税额明细怎么填的? 是不是每月取得的进项发票都要填进去? 您好,不需要自己填,每月勾选进项税额后,自动带出来 是不对着5月凭证进进项勾选?没有收入也要勾选吗?
老师那会计分录不是按企业所得税计算出来的做会计分录吗,那实际缴纳的会计分录,我的意思是感觉两个会计分录怎么做,因为企业计算的是一个数,实际缴纳的有是一个数
预缴的数是按你自己账上计算出来的,汇算清交的时候再调整,如果多了需要补,少了再红冲就是了,再调整,后期可以调整的,不是说不允许变化。
嗯嗯谢谢老师
不用客气,工作愉快