你好,税法利润和会计利润不一致可以忽略的,交所得税按照税法的利润来

你好,我有一个知识点想请教,就是企业交的所得税按税法(利润总额加纳税调增调减)乘以税率来交,但是会计上核算企业所得税直接就是利润总额乘以25%,直接就不一致啊
老师好,之前的账上把年度补缴的所得税分录做成了 借:所得税费用 贷:应交税费-企业所得税 借:应交税费-企业所得税 贷:银行存款 所以利润表里面所得税费用就有这个税额,但是申报表里是没有这个数据的,就导致了报表和申报表里的利润总额不一致,我现在怎么调整
我们刚成立的公司,一季度的利润总额是负数,也没有要调增调减的,那我的一季度企业所得税怎么报?是直接按照负数利润乘以适应税率吗?
老师好,请问计算企业所得税,比如说计算第三季度企业所得税,如果直接按照第三季度利润总额乘以25%和按照第一到第三季度应纳企业所得税金额减去第一到二季度已纳企业所得税金额算出来的税额有差异呢???什么原因
老师早上好,请问第一季度财务报表申报时当时着急多输入成本,导致利润总额减少。并且所得税按照当期有预交本期应纳税税额是0。我按照25计提了所得税。 但是企业所得税季度预交成本和利润额是正确的。这种情况我直接更正利润表可以嘛?
公司是一般纳税人的家禽批发销售公司,一个季度超过100万的销售额,这个要缴税吗
如果公司一个股东实缴 100万,后来减资了,并且退股了,换成我一个新股东认缴10万,如何账务处理
公司是小规模的家禽批发销售免税公司,一个季度超过30万的销售额,这个要缴税吗
个人的车租给公司,税务局代开的租赁发票税率是多少
老师,现在印花税记到税金及附加?还是管理费?我都忘了
备考CPA会计和财管,做题只做会计学堂的题会通过吗?买了轻二的练习册,三个错两个,转为会计学堂的练习题。目前为止会计学堂APP的题库会计做了1-13章、15-16章、非货交换、债务重组的客观题,财管做了前五章的客观题。因为我想的是先把会计学堂App的题库做到跟上老师讲课的节奏。接下来我应该按什么学习方法走呀?我应该在什么阶段做什么题?什么阶段做做客观题,什么阶段做主观题?想跟着老师讲课的进度做题,但是财管的第6章第7章比较难,我可以放到后面做吗?请老师给我一个建议哈。
请问银行要求受益人备案法人信息,不做这个备案会被行政处罚吗?备案有时间要求吗?
老师 租的厂房没有票怎么做账
老师好,请问公司出售一台二手的摩托车给个人,如何开发票。
您好!老师,公司是2025年12月19日成立的,直到2026年3月份才有交易,4月20法人打入公司账户10元的投资款,是不是要在多长时间内做公示?公司还没有在“国家企业信用信息公示系统”做过公示,是不是应该先做2025年的公示,要不要把今年4月份老板的10万投资款,也一起做进去,还是要分开?
老师那会计分录不是按企业所得税计算出来的做会计分录吗,那实际缴纳的会计分录,我的意思是感觉两个会计分录怎么做,因为企业计算的是一个数,实际缴纳的有是一个数
预缴的数是按你自己账上计算出来的,汇算清交的时候再调整,如果多了需要补,少了再红冲就是了,再调整,后期可以调整的,不是说不允许变化。
嗯嗯谢谢老师
不用客气,工作愉快