1.1月 2.销项税300*13%=39 3.出口征退税率差进项税转出=1200*(13%-9%)=48 4.本月应=交增值税=39-(5%2B85-48)=-3 5.计算出口退税1200*9%=108万 6.实际退税额3万,免抵税额108-3=105万 7.2月 8.销项税300*13%=39 9.出口征退税率差进项税转出=500*(13%-9%)=20 10.本月应=交增值税=39-(144.5-20)=-85.5 11.计算出口退税500*9%=45万实际退税额45万, 12.增值税留抵为85.5-45=40.5 13.3月 14.出口征退税率差进项税转出=(600-420)*(13%-9%)=7.2 15.本月应=交增值税=0-(40.5%2B8.5-7.2)=-41.8 16.计算出口退税(600-480)*9%=10.8 17.实际退税额10.8万, 18.增值税留抵为41.8-10.8=31

生产企业,我一直按照货物发出来确认收入,并据此申报当期的增值税不含税销售收入。现在我看到一种说法是,不需要以货物转移就去确认收入并申报纳税。应该以开票时间来确认收入。哪种才是正确的啊。我们是次月对账然后才收取上月货款并开票的
我收到一条会计学堂的退费短信,会计学堂要关了吗?
教堂做账用什么会计制度?
预计明年客户的钱收不到,那现在还能申请退税吗?
老师,安保公司,可以人员都是人力资源外包的吗?没有外包比例规定的吧
滞纳金专用发票进项税可以抵扣不
老师好,请问商业用地和工业用地所缴纳的税款有什么不同?谢谢
老师,我想问个问题,建筑公司有个项目购买了一辆二手铲车,对方公司要把车款开票给我们公司,但是这个公司又没有购进这辆车的进项发票,问了一下,这辆车好像没有购买保险,所以当初买的时候就没要发票,这种情况怎么处理
单位举行公司周年庆,发的纪念品,每份40元一人一份。职工和来宾都有,进那个科目,开票开什么内容最好?
年终奖发放有扣除数吗