我们30号餐饮开了个10000的免税发票，1号才发现，所以5月才冲销，就导致4月申报增值税有一笔免税收入，但是这样是错的，我应该要怎么调整，申报增值税可以直接把这一笔计入未开票销售额中

4月的增值税申报表填错了，可以不去税务修改吗 我们是生活服务行业，今年免税，4月发生了一笔退款，是对1月一笔收入的红冲，因为一月开的带税率发票，会计在申报时，填的销项税额负数，造成发生销项税额负数，形成留抵税额，实际上1月按免税申报的，就没有交税

2020年我开多一笔收入6万，等到21年4月才冲红这笔收入6万。4月份做了一笔分录： 借：应收账款60000 贷：利润分配-以前年度损益调整59405.94 贷：应交税费-增值税 借：利润分配-未分配利润59405.94 贷：利润分配-以前年度损益调整59405.94 问题现在6月申报增值税，增值税报表本年累计销售额和账上对不上，就差这笔59405.94收入的数，那我应该怎么样处理？

五月份同一个业务开了两张发票，忘记作废其中一张，账上只做了一笔发票收入，所以在交五月增值税的时候，账上和申报表的总税额不一样，申报表的税多。次月做增值税的付款凭证时因为有差异，就把差异那笔做了调整，借：应交税费-转出多交增值税，贷：应交税费-未交增值税。这样就跟申报表保持一致了！但是因为这笔多交的，在下期抵扣，但因为6月进项大于销项，所以未缴税，账上留抵税额10000，申报表上是12000，2000就是多交的那笔稅，到七月份交税的时候留抵税额应该如何做分录，多交那笔增值税怎么做分录

我们30号餐饮开了个10000的免税发票，1号才发现，所以5月才冲销，就导致4月申报增值税有一笔免税收入，但是这样是错的，我应该要怎么调整，申报增值税可以直接把这一笔计入未开票销售额中

老师，我公司是一般纳税人，3月份开了一张专票，因为没有进项，所以申报增值税的时候也缴纳了税款，但是我4月份的时候把这张发票冲红了，也开具了别的专票，冲红的这张发票跟我开具别的发票金额一致，所以4月就申报表是没有收入的，然后因为3月那种发票冲红了，我4月底的时候把3月份缴纳的那个增值税给申请退税了，，现在我5月份申报表要把退税的那个金额填在申报表哪里呢