老师，我在做汇算的时候，发现应付职工薪酬计提的比实际发放的少，怎么调整呢
借利润分配未分配利润贷应付职工薪酬，工资补计提上就可以
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老师，我在做汇算的时候，发现应付职工薪酬计提的比实际发放的少，怎么调整呢
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老师您好，我因为少计提了个税，然后实际缴纳的时候有差额，然后我就做了以下分录，现在我的科目余额表上面应付职工薪酬其他应付职工薪酬借方有余额，这个我现在应该怎么调整呢
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请问：我们去年的应付薪酬——工资贷方发生额比实际支付少，原因是计提的时候少，实发的时候有补贴所以比计提多，当时做账务处理的时候对于计提差异部分没有走应付职工薪酬—工资这个科目，造成现在的计提额比实发额小。现在做汇算清缴的职工薪酬纳税调整的时候，账载金额按实发金额填吗？
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老师：我上半年计提工资与实际发放有差异，当时我直接是把差异部分放在管理费用-工资，现在发现应付职工薪酬不对了，怎么调整，怎么做分录
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不要朴老师，我找apple老师，应付职工薪酬发放工资的时候比实际计提的时候少发了1.1元，怎么调账
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我的意思是汇算的时候，需要调整吗？
我现在在做去年的汇算，天工资那一张表，有个账载金额，税收金额
需要 增加你的工资，减少利润，在职工薪酬明细表税收金额和实际金额加上这笔少计提的。
意思是让税收金额和实际发放的一样，然后调账？去年的账调在今年吗？
是的是的，是这么做的，在今年调整。
今年调整的话就会影响损益，影响报表的平衡
你好，报表勾稽关系不一致，可以忽略的。
那是以实际发放金额为准还是账载金额为准呢
你好，以实际发放的工资为准。
老师，若果账载金额大于实发的，怎么调呢
你好，需要调增的借应付职工薪酬贷利润分配，未分配利润你多计提了所得税。