演示账套

老师你好，想问下，就是我从2月开始建账的，然后到3月有一个订单退单，这个订单是去年的而且在去年已经收款了，那现在退单退款，怎么做分录呢

2022-05-12 21:12

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-05-12 21:17

你今年二月份才建的账然后出现退款你去年那笔订单收你建账的时候可登记了入账了没有你直接冲销今年的收入也没有太大问题借：主营业务收入贷：银行存款应交税费-应交增值税-销项借：库存商品贷：主营业务成本

快账用户hgct 追问 2022-05-12 21:21

建账时候那个订单因为已经收款了，所以建账没有这笔订单

齐红老师解答 2022-05-12 21:29

如果你不按照销售退回处理或者你该笔退款就做营业外支出

快账用户hgct 追问 2022-05-12 21:34

我们是租赁业，这个订单只是租金的，不用库存商品，主营业务成本这个科目吧

快账用户hgct 追问 2022-05-12 21:34

我们是租赁业，这个订单只是租金的，不用库存商品，主营业务成本这个科目吧

快账用户hgct 追问 2022-05-12 21:34

我们是租赁业，这个订单只是租金的，不用库存商品，主营业务成本这个科目吧

齐红老师解答 2022-05-12 21:52

我以为是你是销售商品的企业租金那你冲销其他业务收入

2022-05-12

去年的做往来然后今年冲减就可以

2022-06-21

现在不需要入账，或冲销去年无票收入，再做有票收入分录。收入一负一正，不影响利润

2023-06-26

您好，可以的，这个退货就是1月销售的材料要准备好，更正后若产生多缴税款，需同步提交《退（抵）税申请表》。

2025-04-13

同学你好，金蝶按订单流程做的话，收客户货款，记入预收账款，再做订单处理，按赊销做凭证时带到预收账款里，不是发生业务直接做借，银行存款，贷，主营业务收入。

2021-06-05

领取会员