老师，21年付了一笔1500的租房押金，和一笔租用变压器的押金10000，付款时挂到了经办人账上，汇算清缴前怎么处理呢
你好学员，这个有发票吗
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老师，21年付了一笔1500的租房押金，和一笔租用变压器的押金10000，付款时挂到了经办人账上，汇算清缴前怎么处理呢
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我接手这个公司，以前是A公司给他们付了租房押金，会计没有做分录，只做了房租的会计处理，后来房子提前退了，所有款已经结清，发现账上还显示欠房东B的款，核对后发现是A公司垫付的押金，一开始就没有体现押金，结算的时候又多了一笔押金出来，要怎么把负债从B公司调到A公司去呢(租房开始日期是去年）
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小规模纳税人，21年的房租发票，22.10月才收到 21年账上挂账预付账款，没有做费用。22年汇算清缴的时候也没有将这笔房租调整。只是做了一个凭证 借:以前年度损益调整 贷:预付账款 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 请老师帮忙看看，对吗
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老师，我们公司有一笔房租费90万，是属于2022.9--2023.2月的租金，因为一直没收到发票，还挂在预付账款中，2022年汇算清缴亏损80来万，如果汇算清缴以后才收到发票，收到发票要怎么账务处理? 谢谢老师解答
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老师，我们公司有一笔房租费90万，是属于2022.9--2023.2月的租金，因为一直没收到发票，还挂在预付账款中，没有做费用，2022年汇算清缴亏损80来万，如果汇算清缴结束以后才收到发票，那收到发票要怎么账务处理? 现在汇算清缴又要怎么处理呢?谢谢老师解答
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内销贸易企业勾选进项发票的时候有必要做到跟销项一一对应吗，比如我勾选5月进项，5月已经开出销项发票了，但进项还没开进来，这种情况没办法做到当月对应
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我们是贸易企业，增值税申报表应该填免税销售额那栏是吗，为什么以前他们填的免抵退办法出口销售额那栏，是不是他们填错了？
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成本法转权益法，为什么最后账面价值要+净利润剩余份额
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酒店客房买的洗护用品 一次性用品 放在科目 主营业务成本-客房易耗品 这样合适吗
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老师，没有发票，只是挂到经办人其他应付款了
没有的话，汇算清缴不用调整
老师，那后面他租用到期了，开正式发票时，那个账算21年的吧，那就得用以前年度损益调整了吧，可是怎么样才能不用这个科目
发票到了，可以直接计入当期的费用，不用以前年度损益调整
老师，按权责发生制的话是21年的费用吧，为什么不用以前年度损益调整
因为以前年度损益调整一般是涉及重大会计差错使用的，谨慎使用这个科目
您是说如果平时是21年支付的损益类科目，如果金额不大22年来票后也进当期是吗？如果金额大就要用以前年度损益调整吗？老师，金额大是指多大呢
是的，金额大的话，一般是几十万，上百万的