演示账套

老师，我记账的资产原值和报表的资产原值不一致，导致我在填汇算清缴累计折旧时显示数据不一致，我应该怎么调整呢

2022-05-13 13:17

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-05-13 13:21

您好，资产原值就是您账面固定资产的原值，累计折旧也是账面的累计折旧的金额，资产的计税基础就是原值，税收折旧金额就是按税法规定的折旧年限计提的折旧额，您计算的累计折旧金额是按税法规定的年限折旧的吗，是的话税收折旧额就和累计折旧一致，

快账用户u9yj 追问 2022-05-13 13:22

我按照账面填写，但是提示我说跟之前报的资产负债表原值不一致

齐红老师解答 2022-05-13 13:25

那您需要查看原来的报表，然后找出问题所在

快账用户u9yj 追问 2022-05-13 13:26

之后更改以前年度的报表吗

齐红老师解答 2022-05-13 13:52

以前年度报表肯定是改写不了了，以后年度报表调整

快账用户u9yj 追问 2022-05-13 14:03

那老师我今年的年报怎么填呢按照之前报的数先填上嘛

齐红老师解答 2022-05-13 14:06

可以先填写，然后再根据当地税务局的要求调账

2022-05-13

您好，这个的话是不需要调整的，不用

2024-05-24

你好，你不应该在财务报表里面调整的，你需要在汇算清缴附表里面调整。

2023-05-19

您好，那您资产原值填写本期有计提折旧的金额，

2023-04-17

现在更正资产负债表，里面的原值填写40，累计折旧填写18。

2025-03-17

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