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生产制造业,按订单生产,有内销和出口退税外销的。本月进项合理170万 内销销项120万 出口退税按13税率计算出口退税额40万。当月认证了170万进项。分录分别怎么写?

2022-05-15 11:20
答疑老师

齐红老师

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2022-05-15 19:05

当月增值税留抵为170-120=50万 计提出口退税40 借:其他应收款-出口退税40贷:应交税费-应交增值税-出口退税40

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当月增值税留抵为170-120=50万 计提出口退税40 借:其他应收款-出口退税40贷:应交税费-应交增值税-出口退税40
2022-05-15
同学您好,问题正在解答中,请稍后
2022-12-23
您好,内销交增值税50*13%=6.5,出口货物免、抵、退税额60*13%=7.8,要退税的话进项-6.5要大于7.8,进项要大于 14.3
2023-05-20
认证170 借:应交税费-应交增值税-进项税 贷:应交税费-待认证进项税 本月销项80 你提 贷:应交税费-应交增值税-销项税80本月增值税留抵为170-80=90万 外销退税为40万 借:其他应收款-出口退税40贷:应交税费-应交增值税-出口退税40这时你的增值税留抵还有90-40=50万
2022-05-19
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