老师我的应付职工工资期初贷方余额有8.5万，本年贷方发生额60万，本年借方发生额70万，填写汇算清缴职工薪酬明细表时账载金额写多少？税收金额写多少呢
你好， 账载金额本年借方发生额70万，税收金额本年贷方发生额60万
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汇算清缴里的职工薪酬支出及纳税调整明细表里工资薪金支出的账载金额是看应付职工薪酬-工资的贷方发生额，实际发生额是看应付职工薪酬-工资的借方发生额，但是12月份的工资要在2021年的1月份才发放，那贷方发生额是要比借方发生额大的？那汇算清缴的时候怎么填写呢？
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老师我的应付职工工资期初贷方余额有8.5万，本年贷方发生额60万，本年借方发生额70万，填写汇算清缴职工薪酬明细表时账载金额写多少？税收金额写多少呢
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老师，请问汇算清缴里面的工资薪金支出账载金额是填写应付职工薪酬账户贷方余额还是贷方发生额？汇算清缴中工资薪金支出实际发生额是填写应付职工薪酬借方发生额吗？就是截图里面对应要填什么数字
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老师，比如2022年一次性支付了某员工2014-2020年的社保10万，2014–2020年的社保每年都进行了计提。如果2022年应付职工薪酬社保贷方发生额20万，借方发生额30万（含2014-2020计提10万），汇算清缴填写薪酬表时，填写账载金额20万、实际发生额30万，税收金额填多少
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所得税的汇算清缴的工资薪金表: 第一行的账载金额填写本年度应付职工薪酬的贷方本年累计金额吗？实际发生额是应付职工薪酬的借方本年累计金额吗？税收金额是按照实际发生额填写吗？
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老师账载金额不是写贷方发生额吗？
同学 老师写反了 不好意思。 账载金额本年贷方发生额60万，这个是计提的金额。 税收金额借方发生额70万，这个是实际支付的金额。
老师期初余额不用管吗？这样我怎么是纳税调减呢？
同学 余额不需要调整，因为以前年度你已经汇算清缴调增了。 因为你之前计提了那么多，但实际没付。 去年调增，今年调减。
老师，因为这8.5万是2020年12月份计提的，2021年2月份发放的，如果单位去年做汇算清缴时已经计算上这8.5万了，那我今年做汇算清缴时借方发生额是不是应该减去这8.5万了？
去年做汇算清缴时没有调增对吗？ 按这个8.5实际扣除了？ 那这个情况 今年的 借方发生额要减掉这个8.5万元。