同学你好 则甲实木地板厂上述业务可以抵扣的进项税额为()元。——80000*10%加5000*9%
甲实木地板厂适用增值税一般计税方法,2020年5月有关经营情况如下:(1)从油漆厂购进上光漆200吨,每吨不含税单价为1万元,取得油漆厂开具的增值税专用发票,其上注明货款200万元、增值税26万元。(2)向农业生产者收购原木30吨,收购凭证上注明收购货款42万元,另支付运输费用,取得运输公司(适用增值税一般计税方法)开具的增值税专用发票,注明运费金额2万元;原木验收入库后,又将其运往乙地板厂加工成未上漆的实木地板,取得乙地板厂开具的增值税专用发票,其上注明支付加工费8万元、增值税1.04万元。甲厂收回实木地板时,乙地板厂代收代缴了甲厂的消费税(乙地板厂无同类实木地板的销售价格)。(3)甲厂将委托加工收回的实木地板的一半用于连续生产高级实木地板,当月生产高级实木地板2000箱,销售高级实木地板1500箱,取得不含税销售额450万元。(4)当月将自产同类高级实木地板100箱用于本厂会议室装修。其他相关资料:实木地板消费税税率为5%,实木地板成本利润率为5%。请回答以下问题:
、甲实木地板厂为增值税一般纳税人,2021年9月有关生产经营情况如下:(1)从油漆厂购进上光漆200吨,每吨不含税单价1万元,取得油漆厂开具的增值税专用发票,注明货款200万元、增值税26万元。(2)向农业生产者收购原木30吨,收购发票上注明支付购货款42万元,另支付运输费用,取得运输公司(增值税一般纳税人)开具的增值税专用发票,注明运费金额1.9万元;原木验收入库后,又将其运往乙地板厂加工成未上漆的实木板,取得乙厂开具的增值税专用发票,注明支付加工费8万元、增值税1.04万元,甲厂收回实木地板时乙厂代收代缴了甲厂的消费税(乙厂无同类实木地板销售价格)。(3)甲厂将委托加工收回的实木地板的一半领用连续生产高级实木地板,当月生产高级实木地板2000箱,销售高级实木地板1500箱,取得不含税销售额450万元。(4)当月将自产高级实木地板100箱用于本企业会议室装修。(实木地板消费税税率5%,实木地板成本利润率5%)根据上述资料回答下列问题:(1)计算甲厂当月应缴纳的增值税;(2)计算甲厂被代收代缴的消费税;(3)计算甲厂当月应自行向主管税务机关缴纳的消费税。
甲实木地板厂为增值税一般纳税人,2019年6月从林业生产者手中收购一批原木用于生产实木地板,开具的农产品收购发票上注明价款80000元,甲实木地板厂委托某运输公司(增值税一般纳税人)将该批原木运回厂区仓库,取得的增值税专用发票上注明运费5000元。则甲实木地板厂上述业务可以抵扣的进项税额为()元。
(2)向农业生产者收购原木40吨,收购凭证上注明支付收购货款56万元,另支付不含税运输费用5万元,取得一般纳税人运输公司开具的增值税专用发票;原木验收人库后,又将其运往A加工地板加工厂加工成未上漆的实木地板,取得A加工厂开具的增值税专用发票,注明加工费6万元、增值税0.78万元,甲实木地板厂收回实木地板时A加工厂代收代缴了消费税( A加工厂无同类实木地板的销售价格)。
甲实木地板厂为增值税一般纳税人,向农业生产者收购原木30吨,收购凭证上注明支付收购货款42万元,另支付运输费用,取得运输公司(增值税一般纳税人)开具的增值税专用发票,注明运费金额2万元;原木验收入库后,又将其运往乙地板厂加工成未上漆的实木地板,取得乙厂开具的增值税专用发票,注明支付加工费8万元、增值税1.04万元,甲厂收回实木地板时,乙厂代收代缴了甲厂的消费税(乙厂无同类实木地板销售价格) 问:甲厂被代收代缴的消费税是多少?
老师您好,新开的酒店,5月底公户发生了几笔业务,但是没有开发票,可以从6月开始建账套吗
老师您好,老板有两个公司,有家公司是代加工,中标的公司负责对外开票收款,现在要求代加工的公司按每个月发货的金额给中标公司开票,这个是只能到月底的最后一天才知道数据,还有价格不知道怎么订?不知道怎么操作
老师 你好 我想问下就是我们租入的固定资产发生的后续改扩建的支出可以记固定资产吗
老师,如果这个酒厂是小规模纳税人,这笔账如何算?麻烦老师写一下解题思路,辛苦了,谢谢!
老师,我们公司是供应链企业,给不同的大学食堂配送蔬菜和肉的。每年大学放暑假,寒假的时候,我们也是跟着放假的。请问,放假期间,没有业务发生,假期的工资是在收假后的次月发放。请问我这边放假期间还需要空申报增值税和个税吗?
床垫属于什么税收分类编码?
有一个隐形股东王林,个人转给公司70万,已备注投资款,由郭易森股东代持,会计分录怎么写?
单位租用个人的车辆,可以不可以对公账户转给个人?需要个人给公司开发票吗?
你好老师,想请教河北残保金怎么算,比如公司50人,平均工资是3000一年要交多少残保金?
银行流水中出现TIPS财税记账,应该怎么做账,下载对应的完税证明吗。
农产品不是安装百分之9的税率吗
同学你好,如果用于加工13%税率的商品,抵扣率是10%